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“AÑO DE LA CONSOLIDACION ECONOMICA Y SOCIAL DEL PERU”
“CUSCO PATRIMONIO HISTORICO DEL PERU”

Cusco, 28 de setiembre del 2010

OFICIO Nº 0 - 2010-DISPP-TA. T.

Señor : Prof. Edgar Cusihuallpa Díaz
Director Regional de Educación del Cusco.
Asunto : Devuelve documentos y levanta observaciones de Oficina de Contabilidad
Referencia :Oficio Nº 006-DRE-C/DOA-2010

Es grato dirigirme a Usted, con la finalidad de levantar las observaciones realizadas a la documentación contable correspondiente al ejercicio Económico 2009 del Instituto Superior Pedagógico Público “Túpac Amaru” de Cusco, como sigue:


RECIBOS DE CAJA
1. Fecha 05/01 Recibo de caja Nº 25100 Sena monto S/. 25.00 se lleno como original. Este recibode caja no contaba con el autocopiado respectivo motivo por el cual la copia se lleno con datos reales tal como estuvo en el original, la misma fue entregada a la interesada Llalla Ccasa Betsaida, esta misma figura en el ítems 1.2.3.009.01.1 matricula Sena del reporte de ingreso diario del día 05 de enero del 2009.
1.2.- Recibos de Caja Nº 26651, 26653, 26666, 26667, 26737, 26741 y 26758adjuntar original. Se adjunta recibo de caja originales anulados de cada uno de los mencionados.

GASTOS:
2.1 C/P Nº 001dia 09/01por S/. 2,000.00 habilito de caja chica faltan comprobantes sustentatorios. Efectivamente este comprobante de pago es por habilito de caja chica para el año 2009, los documentos sustentarios se hallan en diferentes comprobantes de pago de diferentes fechas, es así que laprimera rendición este en el comprobante de pago Nº 017 del 05/03/2009 y así sucesivamente y al final del año con el comprobante de pago Nº 103 del 29/12 sea efectuado la rendición final en el que no se emite ningún cheque y es la forma como sea trabajado los fondos de caja chica los años anteriores.
2.2.- C/P Nº 006 POR s/. 122,000.00 PRONACAP Y C/P Nº 019 DEL 13/01 POR S/. 76,642.00 FALTACOMPROBANTES SUSTENTATORIOS.- El Instituto Superior Pedagógico Túpac Amaru de Tinta celebro Convenio de Cooperación Intercultural con el Ministerio de Educación el año 2007 para capacitación de docentes por el monto de S/. 1,184,456.96 los cuales fueron desembolsados por el Ministerio y ejecutados por el Instituto en los años 2007 al 2009, es así que el Ministerio tardo con abonar los montos alInstituto, motivo por el cual la Dirección del Instituto decidió pagar algunas obligaciones con sus recursos propios, tal es el caso de los C/P Nº 006 del 23/01 y 019 del 13/03 los mismos que posteriormente fueron repuestos por el Ministerio , pero los documentos sutentatorios originales fueron rendidos al Ministerio de Educación con oficios cuyas fotocopias se adjuntan de acuerdo a los montosrecibidos
2.3.- C/P Nº 046 POR S/. 760.8 PLANILLAS NO FIRMADOS POR TODOS.
Se regularizó las firmas faltantes por el intervinientes en curso taller.
2.4. C/P Nº 055 MONTO 3,270.00 OBSERVACION CORRESPONDE EL MONTO DE 9,875.00.- Los documentos sustentatorios están adjuntos al dicho comprobante por $ 1,846.00; 1,062.00 y 362.00 que hace un total de $ 3,270.00 están expresados en moneda extrajera esdecir en Dólares Americanos que convertidos a Nuevos Soles asciende a S/. 9,975.00 por dicho importe fue girado el comprobante en mención.
2.5.- C/P 059 MONTO DE 125 TRANSPORTE NO HAY COMPROBANTE DE PAGO.- Se adjunta el documento sustentario de dicho gasto.
2.6.- C/P 066 POR S/.10,000.00 RENDIDO EN NOVIEMBRE C/P Nº 093-A FALTANTE DE S/. 1,221.60 El monto faltante fue depositado según papeletade deposito del banco de la Nación Nº 37402441 de fecha 26/04/2010 cuya copia esta adjunta a dicho comprobante de pago.
2.7.- C/P Nº 079 FALTAN ORIGINALES DE LOS DEPOSITOS EFECTUADOS
Se adjunta documentos originales de dichos depósitos.
2.8.- C/P 80 FALTA ORIGINAL DE DEPOSITOS:
Se adjunta documento original de dicho depósito
2.9.- C/P 081 SU RENDICIÓN X FONDOS DE GASTOS EN EFECTIVO ES...