Balanced Scorecard

Gestionando la transición de una empresa familiar a un Grupo internacional diversificado

V Jornadas Académico Profesionales Balanced ScoreCard Fuerteventura 17-18 Mayo de 2007

Contenido

1. Introducción al Grupo HORCONA

2.

Las necesidades de Control de Gestión

3.

La evolución del Sistema de Control de Gestión

4.

Conclusiones

1

1.- Introducción al Grupo HORCONA1.-

HORCONA es una empresa familiar de contrastada trayectoria y está apostando firmemente por la diversificación en energías renovables
• Surgida hace 38 años en Tauste (Zaragoza), HORCONA tiene hoy varias líneas de negocio claramente diferenciadas • Su filosofía empresarial está basada en la sostenibilidad, la calidad, la rentabilidad y el rigor técnico en sus trabajos

•Hormigón •Promociónurbana e industrial •Arrendamiento de locales y naves

•Áridos •Hoteles

El Grupo HORCONA

•Superficies Comerciales

en su se c

to r

Mega Grupos

•Biodiesel

•Fotovoltaica

A HO RC ON

Grandes Constructoras

Medianas, Pequeñas y Autónomos 2

1.- Introducción al Grupo HORCONA 1.-

El ritmo de crecimiento del Grupo ha sido especialmente relevante en los últimos tresaños, esperando alcanzar unas ventas en 2007 de 445 MM€
• El número de viviendas iniciadas en el sector ha crecido casi al 10% anual desde 2002, periodo en el que el Grupo lo hizo con una tasa anual del 25% • A pesar de la ralentización del sector de la construcción esperada para 2006-2007, el Grupo HORCONA seguirá creciendo a una tasa superior al 15%
Crecimiento del Grupo (Ventas) Crecimiento delGrupo (Ventas)

06; AGR 02C

+24%

2002

3,60%

2003

11,60%

2004

17,30%

2005

20,70%

2006
3

21,90%

1.- Introducción al Grupo HORCONA 1.-

La construcción y promoción son los pilares fundamentales del Grupo, que también desarrolla notables proyectos en obra civil y en el sector industrial

E. RENOVABLES

Biodiesel

Graveras

Fotovoltaica

Pl. PinsequeObra Civil

Zaragoza

Cataluña

4

1.- Introducción al Grupo HORCONA 1.-

El Grupo está preparando para este año la salida a bolsa de su grupo hotelero, ACCERTO INVESTMENTS HOTELS
• El valor de partida de la colocación será de 1.500 millones de euros • La Compañía cuenta con posiciones en América (Norte y Sur), países del Este, y Europa y requiere esta salida al parqué para financiarsus planes de expansión • La Compañía estará dedicada a la construcción de hoteles, siendo su modelo de negocio el alquiler de las instalaciones a sus gestoras

5

1.- Introducción al Grupo HORCONA 1.-

HORCONA cuenta con la fábrica de hormigón más limpia de España, con un innovador proceso productivo que suprime los residuos
• Esta cuarta fábrica de Hormigón del grupo, ubicada enPinseque, se inscribe en la estrategia de impulsar tecnologías limpias relacionadas con el sector de la construcción

• Esta fábrica cuenta con una plantilla de 20 empleados, con lo que el número total de nóminas del Grupo asciende a 445 entre directos e indirectos.

• En las plantas de áridos, el grupo desarrolla sus actividades desde hace 18 años

6

1.- Introducción al Grupo HORCONA 1.-Bioenergética Española, la matriz de los proyectos en renovables, espera ser uno de los principales productores nacionales de biodiésel en el año 2009
La actividad de Bioenergética Española en plantas de producción de Biodiésel La actividad de Bioenergética Española en plantas de producción de Biodiésel Proyectos de Bioenergética en Biodiesel
• Nuestro Objetivo: 750.000 toneladas / año • INVERSIÓN:200 MM€ • Tecnología de última generación • La calidad como elemento clave
100%

Plantas actualmente en producción
• Biodiesel CLM, dos años de trayectoria

• 50.000 toneladas de FAME al año
• Pionera en el sector

50%
Apertura Planta II: 250.000 ton/año Apertura Planta IV: 200.000 ton/año Apertura Planta III: 250.000 ton/año

0%

Fase I: 2008

Fase II: 2009

Fase III: 2010...