bancarizacion y medios de pago

Bancarización y Medios
de Pago
• Ley 28194
• D.S. 150-2007- TUO de la Ley N° 28194
• D.S. 047-2004-EF - Reglamento
• Ley 29707 – Proced. temporal
• D.Leg. 1118 Deroga Ley 29707BANCARIZACIÓN
•¿QUÉ ES?
•Es la denominación con la cual se conoce al hecho de
haberse ordenado a través del Estado que todas las
personas y empresas que realizan operaciones
económicas las canalicen através de empresas del
sistema financiero y utilizando los medios de pago del
sistema, para luchar contra la evasión tributaria y
procurar la formalización de la economía.

UTILIZACIÓN DE MEDIOS
DEPAGO
El monto a partir del cual se deberá utilizar medios de pago es de tres
mil quinientos nuevos soles (S/ 3,500) o mil dólares americanos ( US$
1,000) monto vigente desde el 01 de enero de2008.
El monto se fija en nuevos soles para las operaciones pactadas en
moneda nacional y en dólares americanos para las operaciones
pactadas en esta moneda.
Tratándose de obligaciones pactadas enotras monedas, se convierte a
nuevos soles utilizando el tipo de cambio promedio ponderado venta
publicado por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFPS el día en
que se contrae la obligación.Medios de Pago
•

Los Medios de Pago a través de empresas del Sistema Financiero que
se utilizarán en los supuestos previstos en el artículo 3° son los
siguientes:

•
•
•
•
•
•
•Depósitos en cuenta
Giros
Transferencia de fondos.
Órdenes de Pago.
Tarjetas de débito
Tarjetas de crédito.
Cheques” no negociables”, “ no a la orden “ u otra equivalente.

UTILIZACIÓN DEMEDIOS
DE PAGO
MUTUO DINERARIO
Cuando se trate de mutuos dinerarios, tanto por la
entrega o la devolución, cualquiera sea el monto
involucrado.

Excepciones
a.

A las empresas del SistemaFinanciero y a las cooperativas
de ahorro y crédito no autorizadas a captar recursos del
público.

b.

A las administraciones tributarias, por los conceptos que
recaudan en cumplimiento de sus...