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ReadcastDESPACHO "X" CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
EFECTIVO E INVERSIONES
C.P. ASOCIADOS S.C.OFICINA ___PUEBLA
TEMPORALES
EMPRESA AUDITADA SA DE CVResponsable: AUDITORSENIORHechopor:SINON/A1.-¿Existen controles adecuados sobre las entradasdiarias de dinero?G.V.
X
REPORTE DE CAJA DIARIO2.-¿Se deposita integra e inmediata la cobranza?G.V.
X
3.-¿Están aprobadas porparte de la administraciónlas firmas autorizadas para girar contra las cuentasG.V.
X
bancarias?4.-¿Existe autorización previa de las salidas deG.V.dinero?
X
5.- ¿Hay una segregación adecuadade las funcionesde autorización, adquisición, venta, custodia, cobranzaG.V.
X
y tesorería?6.-¿Tienen una adecuada protección mediante elafianzamiento de las personas que manejan fondos,G.V.X
efectivo y valores?7.-¿Existe una valuación periódica de las inversiones?G.V.
X
8.-¿ Hay registros para identificar valores y sus G.V.rendimientos?
X
9.-¿Se practican arqueosperiódicos de efectivo yG.V.valores?
X
10.-¿Se elaboran las conciliaciones periódicamente?G.V.
X
11.-¿Se aprueban por parte de la administración lasadquisiciones, ventas y gravámenes de losvalores?G.V.
N/A
12.-¿Se realiza un análisis periódico de las inversionespara determinar su correcta valuación?G.V.
X
13.-¿Se tiene registros para identificar los valores y susrendimientos?G.V.X
14.-¿Se cobran y registran oportunamente sus rendi-mientos?G.V.
X
CONCLUSION DEL ENCARGADO tomando en cuenta que Bueno (B) es de 8 a 10, Regular (R) de 6 a 7 y Malo (M) de 0 a 5.Sobre...
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