Banderas rojas
Páginas: 18 (4344 palabras)
Publicado: 21 de diciembre de 2010
BANDERAS ROJAS
¿Por qué ¿No? No ves eso? Hubo fraude y te lo perdiste. La realización de una? Debe de? después de un fraude
sucede puede mostrar que las banderas rojas estuvieron presentes. Si sólo ha reconocido las señales de advertencia, que luego
la pérdida no se han producido o han reducido sustancialmente.
Basado en una encuesta reciente realizada por la Asociación de Examinadores deFraude Certificados (ACFE), el fraude laboral
aumenta considerablemente los gastos de organización. Es un mito que el fraude es un gran esquema que debería haber sido
cubierto más pronto y fácil de detectar. El fraude se inicia pequeñas y sólo se hace más grande y más grande, hasta que
se convierte en algo sensiblemente diferente o inusual.
Escuchar
Leer fonéticamente
Qué es fraude?Ocupacional El fraude se define por la ACFE como:
? El uso de una ocupación s? Para el enriquecimiento personal a través del mal uso deliberado o
aplicación errónea de la organización empleadora? s recursos o activos.?
Fraude abarca una serie de irregularidades y actos ilegales caracterizados por el engaño intencional. La
cinco elementos de fraude son:
? Una representación de un hecho material, locual es falso,
? E hizo intencionalmente, a sabiendas o por imprudencia,
? Que se cree,
? Y actuar en consecuencia por la víctima,
? A la víctima? S daños.
Fraude, al igual que otros delitos, se puede explicar mejor por tres factores:
1) Una fuente de delincuentes motivados;
2) La disponibilidad de objetivos adecuados;
3) La ausencia de una vigilancia adecuada o un sistema de control?Cuenta la tienda.? 1
Hay cuatro elementos que deben estar presentes para que una persona o empleado para cometer el fraude:
? Oportunidad
? Tienen menos posibilidades de ser atrapado
? Racionalización en la mente los defraudadores, y
? Justificación de que los resultados de la racionalización.
Datos sobre el Fraude
Según el Informe ACFE a la Nación en el Trabajo de Fraude y Abuso, las empresasde EE.UU. pierden
un estimado de $ 652 mil millones en 2006 debido al fraude. La organización promedio pierde un 5 por ciento de los ingresos a
fraude y abuso. Además, sobre la base de la ACFE? Encuesta s de más de 1.100 casos de fraude laboral,
aproximadamente 24 por ciento de estos casos resultaron en pérdidas de $ 1 millón o más.
El triángulo del fraude
El modelo clásico de losdefraudadores sigue siendo dinero de los demás: un estudio de la Psicología Social
de malversación de fondos. El triángulo del fraude es un término que se utiliza para describir y explicar la naturaleza del fraude.
"Quiero algo que no tiene el dinero para"
Mientras que los componentes específicos de cada fraude pueden ser diferentes, el triángulo del fraude se puede definir como la siguiente:
EscucharLeer fonéticamente
La oportunidad es una puerta abierta para la solución de un problema no puede compartir en secreto por violación de un fideicomiso.
Oportunidad se proporciona generalmente a través de las debilidades en los controles internos. Algunos ejemplos
son inadecuados o no:
• Supervisión y revisión
• Separación de funciones
• Gestión de la aprobación
• Sistema de control
Laoportunidad para cometer y ocultar el fraude es el único elemento sobre el que
el gobierno local tiene un control significativo.
Presión puede ser cualquier cosa de plazos poco realistas y objetivos de rendimiento a los vicios personales,
como el juego o las drogas.
La racionalización es un componente crucial de la mayoría de los fraudes porque la mayoría de la gente tiene que conciliar suscomportamiento con las nociones comúnmente aceptadas de la decencia y la confianza. Algunos ejemplos incluyen:
• "Realmente necesito este dinero y lo voy a poner de nuevo cuando llegue mi sueldo"
• "Prefiero tener la empresa en la espalda que el IRS"
• "Yo simplemente no puede permitirse el lujo de perderlo todo - mi casa, coche, todo"
Factores que contribuyen a fraude
Los factores que...
¿Por qué ¿No? No ves eso? Hubo fraude y te lo perdiste. La realización de una? Debe de? después de un fraude
sucede puede mostrar que las banderas rojas estuvieron presentes. Si sólo ha reconocido las señales de advertencia, que luego
la pérdida no se han producido o han reducido sustancialmente.
Basado en una encuesta reciente realizada por la Asociación de Examinadores deFraude Certificados (ACFE), el fraude laboral
aumenta considerablemente los gastos de organización. Es un mito que el fraude es un gran esquema que debería haber sido
cubierto más pronto y fácil de detectar. El fraude se inicia pequeñas y sólo se hace más grande y más grande, hasta que
se convierte en algo sensiblemente diferente o inusual.
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Leer fonéticamente
Qué es fraude?Ocupacional El fraude se define por la ACFE como:
? El uso de una ocupación s? Para el enriquecimiento personal a través del mal uso deliberado o
aplicación errónea de la organización empleadora? s recursos o activos.?
Fraude abarca una serie de irregularidades y actos ilegales caracterizados por el engaño intencional. La
cinco elementos de fraude son:
? Una representación de un hecho material, locual es falso,
? E hizo intencionalmente, a sabiendas o por imprudencia,
? Que se cree,
? Y actuar en consecuencia por la víctima,
? A la víctima? S daños.
Fraude, al igual que otros delitos, se puede explicar mejor por tres factores:
1) Una fuente de delincuentes motivados;
2) La disponibilidad de objetivos adecuados;
3) La ausencia de una vigilancia adecuada o un sistema de control?Cuenta la tienda.? 1
Hay cuatro elementos que deben estar presentes para que una persona o empleado para cometer el fraude:
? Oportunidad
? Tienen menos posibilidades de ser atrapado
? Racionalización en la mente los defraudadores, y
? Justificación de que los resultados de la racionalización.
Datos sobre el Fraude
Según el Informe ACFE a la Nación en el Trabajo de Fraude y Abuso, las empresasde EE.UU. pierden
un estimado de $ 652 mil millones en 2006 debido al fraude. La organización promedio pierde un 5 por ciento de los ingresos a
fraude y abuso. Además, sobre la base de la ACFE? Encuesta s de más de 1.100 casos de fraude laboral,
aproximadamente 24 por ciento de estos casos resultaron en pérdidas de $ 1 millón o más.
El triángulo del fraude
El modelo clásico de losdefraudadores sigue siendo dinero de los demás: un estudio de la Psicología Social
de malversación de fondos. El triángulo del fraude es un término que se utiliza para describir y explicar la naturaleza del fraude.
"Quiero algo que no tiene el dinero para"
Mientras que los componentes específicos de cada fraude pueden ser diferentes, el triángulo del fraude se puede definir como la siguiente:
EscucharLeer fonéticamente
La oportunidad es una puerta abierta para la solución de un problema no puede compartir en secreto por violación de un fideicomiso.
Oportunidad se proporciona generalmente a través de las debilidades en los controles internos. Algunos ejemplos
son inadecuados o no:
• Supervisión y revisión
• Separación de funciones
• Gestión de la aprobación
• Sistema de control
Laoportunidad para cometer y ocultar el fraude es el único elemento sobre el que
el gobierno local tiene un control significativo.
Presión puede ser cualquier cosa de plazos poco realistas y objetivos de rendimiento a los vicios personales,
como el juego o las drogas.
La racionalización es un componente crucial de la mayoría de los fraudes porque la mayoría de la gente tiene que conciliar suscomportamiento con las nociones comúnmente aceptadas de la decencia y la confianza. Algunos ejemplos incluyen:
• "Realmente necesito este dinero y lo voy a poner de nuevo cuando llegue mi sueldo"
• "Prefiero tener la empresa en la espalda que el IRS"
• "Yo simplemente no puede permitirse el lujo de perderlo todo - mi casa, coche, todo"
Factores que contribuyen a fraude
Los factores que...
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