Banguat

REFORMAS
LEY DE BANCOS Y GRUPOS FINANCIEROS
LEY ORGÁNICA DEL BANCO DE GUATEMALA
CÓDIGO
CÓDIGO TRIBUTARIO

Edgar B. Barquín Durán
Presidente
Banco de Guatemala

Guatemala, mayo de 2011

ANTECEDENTES
En 2002 se llevó a cabo la Tercera Reforma Monetaria y Financiera del
país que incluyó:
Ley Orgánica del Banco de Guatemala
Ley Monetaria
Ley de Supervisión Financiera
Ley de Bancosy Grupos Financiero
La Tercera Reforma Monetaria y Financiera se fundamentó en las
mejores prácticas y estándares internacionales e incorporó los aspectos
siguientes:
Administración de riesgos
Divulgación y publicación de información
Conformación y funcionamiento de grupos financieros
Seguro de depósito
Nuevo régimen de resolución de entidades con problemas

OBJETIVOS
A fin defortalecer la supervisión financiera, mejorar la
regulación prudencial, promover la disciplina de mercado y
reforzar los mecanismos de resolución bancaria surge la necesidad
de revisar algunos aspectos de la Ley de Bancos y Grupos
Financieros y de la Ley Orgánica del Banco de Guatemala,
considerando:
Las lecciones aprendidas en los procesos de resolución
bancaria
Las recomendaciones de organismosinternacionales
Los eventos derivados de la crisis económica y financiera
internacional

I. Reforzar el régimen
de autorización y
funcionamiento de las
entidades

II. Fortalecer aspectos
prudenciales

AREAS
AREAS

III. Promover la
disciplina de mercado

IV. Reforzar los
mecanismos de
resolución bancaria

I. Reforzar el régimen de autorización y
funcionamiento de lasentidades

Facilitar el acceso de nuevos
inversionistas
al
capital
bancario para apoyar el
desarrollo de la industria

Circunscribir a un segmento
con mayor cultura financiera y
especializada las operaciones
de las entidades off shore
(diferente perfil de usuario)

(Art.
8)
Permite
la
participación de personas
jurídicas que coticen en
mercados internacionales y
que cuenten concalificación
internacional de riesgo

(Art.
(Art
113)
Limita
las
operaciones de entidades
fuera de plaza o entidades off
shore
estableciendo
un
mínimo de saldos y de valor
en la apertura de cuentas de
depósito (US$10,000.00).

I. Reforzar el régimen de autorización y
funcionamiento de las entidades
Incrementar la seguridad jurídica al
ampliar las causales de revocatoria deautorización para operar de las
entidades fuera de plaza

Flexibilizar los mecanismos de
asistencia financiera considerando
la experiencia internacional más
reciente

• (Art. 114) Cuando sea condenada en sentencia
firme
firme por delitos de lavado de dinero u otros
activos o financiamiento al terrorismo
• Presentación de información falsa
• Intervención, disolución, liquidación o quiebrade la entidad off shore o cancelación de su
licencia
• Al dejar de formar parte de un grupo financiero
o si se disuelve el mismo
• Cuando la deficiencia patrimonial sea mayor al
50% del patrimonio requerido

(Art.
(Art. 48 LOBG)
Asistencia financiera a
instituciones con
problemas de liquidez,
ampliando el cupo, tipo
de garantías y plazo del
préstamo, sin exponer a
riesgos adicionalesal
Banco de Guatemala

II. Fortalecer aspectos prudenciales
Contar con panorama integral de exposición al riesgo conforme a mejores
prácticas internacionales, estableciendo nuevos límites de concentración

(Art. 47) Establece nuevos límites de concentración para las inversiones y
contingencias
• Se incorporan límites de concentración para las entidades off shore y
empresasespecializadas
• En el límite individual del 15% se exceptúan excesos transitorios y operativos
• El límite de 30% a vinculados es extensivo a 50% si hay garantías autoliquidables

• En las entidades off shore se establece nuevo límite de hasta 30% en deuda
soberana por país y en bancos y financieras nuevo límite agregado de 100%
en deuda soberana AAA
• Excesos de límites se deducen del patrimonio...