Basilea 3 En M Xico V16

Esta nota es sólo de carácter informativo y no exime a
las instituciones de crédito sobre el cumplimiento de
las reglas establecidas en la Circular Única de Bancos.

Basilea III en México
¿Qué medidas de Basilea III se aplicarán en México durante el 2012?
En México se tiene contemplado modificar la regulación aplicable para comenzar con la implementación
de Basilea III a partir de este año. Lasmedidas que se adoptarán anticipadamente serán:
I.
II.
III.
IV.

Mejora en la calidad del capital.
Inclusión del suplemento de conservación.
Aumento de ponderadores de riesgo para activos complejos.
Mejora en las características de las obligaciones subordinadas para absorber pérdidas.

Para lograr esto, en México se realizarán las siguientes modificaciones:
1. Nueva definición e integracióndel capital.
2. Redefinición del marco de alertas tempranas.
3. Criterios para la inclusión de obligaciones subordinadas en el capital.

1. Nueva definición e integración del capital.
El capital neto continuará integrado por una parte básica y una parte complementaria, aunque bajo la nueva
definición de capital la parte básica se integrará por capital básico 1 y capital básico 2.

Instrumentos decapital complementario
Reservas admisibles

Acciones preferentes
Instrumentos de capital básico 2

El Capital Básico se
integra por:
Capital Básico 1 y
Capital Básico 2

2

Títulos representativos del
capital social
Aportaciones para futuros
aumentos al capital
Reservas de capital
Resultados ejercicios anteriores
Resultado neto
Resultado por valuación
registrado en el capital

CapitalComplementario

Capital Básico 2

Capital Básico 1

Capital
Neto

Basilea III en México
Cabe señalar que esta definición acordada por el Comité de Basilea de Supervisión Bancaria (CBSB) con
respecto al capital básico 1, es en muchos sentidos muy similar a la definición hasta hoy aplicada en México.
Los ajustes necesarios para quedar de acuerdo con la regulación establecida en Basilea III son mínimos y notendrán un impacto significativo en los indicadores de capitalización de los bancos en México.

2. Redefinición del marco de alertas tempranas.
Actualmente la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) publica periódicamente el Índice de
Capitalización (ICAP). Este índice se refiere al porcentaje de capital neto con respecto a los activos ponderados
por riesgo que mantiene cada banco. En estesentido, la CNBV clasifica a las instituciones de banca múltiple
de acuerdo a su ICAP en 5 categorías.
A partir de la entrada de Basilea III, el enfoque de alertas tempranas cambia al pasar de un enfoque basado
únicamente en el Índice de Capitalización Neto a uno basado en los componentes de dicho índice. Adicional
al coeficiente de capital neto, que se seguirá utilizando, se incorporan coeficientesde cumplimiento respecto
al capital básico 1 (CB1) y capital básico (CB).
Si bien la regulación mexicana ya contemplaba un esquema de Alertas Tempranas que requería a los bancos mantener
un ICAP al menos 2% por encima del mínimo legal, es hasta las reformas de Basilea III que las normas internacionales
exigen un suplemento de conservación de capital, equivalente al 2.5% de los activos sujetos ariesgo.
Con esta nueva integración del capital, un banco podrá entrar en el esquema de alertas tempranas
si incumple al menos una de las siguientes condiciones:
Capital Básico 1
Activos ponderados por Riesgo
Capital Básico
Activos ponderados por Riesgo
Capital Neto
Activos ponderados por Riesgo

La CNBV clasificará a las instituciones en categorías (de la I a la V), para efectos de lainstrumentación de
medidas correctivas conforme a lo siguiente:
Capital Básico 1
CB1

7%

Alertas
Tempranas
7% > CB1

Resolución
Bancaria

4.5%

Capital Básico
CB >
- 8.5%

I

II

8.5 > CB >
- 7%

II

CB >
- 8.5%

II

Cumplimiento

III

8.5 > CB >
- 6%

II

III

IV

CB < 6%

II

IV

IV

CB1 < 4%

Incumplimiento del
suplemento de
conservación
V

ICAP - Índice de Capitalización

Incumplimiento de
coeficientes...