basilea 3

Adopción de Basilea III en México
Origen
Los sucesos que motivaron el acuerdo de Basilea III radican en la crisis de 2008.
Esta desaceleración económica a nivel global fue desencadenada por organizaciones que otorgaron hipotecas a clientes sin efectuar un adecuado análisis de su capacidad de crédito y emitieron valores para financiarse, que fueron adquiridos por bancos e inversionistas dediversos países.
Cuando las hipotecas se dejaron de pagar, los valores respaldados por las mismas se declararon en default. Ante este contexto, importantes bancos internacionales empezaron a tener grandes pérdidas derivadas de esas hipotecas. El principal problema fue que los bancos no eran conscientes de los riesgos que habían asumido, desconocían la implicación de contar con ese volumen deinversión en instrumentos respaldados por hipotecas del mercado subprime.
Agregado a esto, en el en que las entidades financieras empezaron a generar mermas comenzó una crisis de confianza, originada por las pérdidas que faltaban reconocer. Así, comenzó un déficit de liquidez; los bancos ya no se prestaron tampoco entre ellos. Entre los efectos más notorios se cuentan la quiebra de grandesinstituciones, que se consideraban organizaciones sólidas.
Con el inicio de la recuperación económica, el comité de Basilea III se dio a la tarea inmediata de discutir cuáles deberían ser las medidas para prevenir problemáticas económicas similares. Y fue entonces que surgió el acuerdo de Basilea III.
Las nuevas estipulaciones de Basilea III
Basilea III se compone de tres pilares: medición de riesgos,actuación de la autoridad supervisora y transparencia. Incorpora cuatro elementos básicos en la parte de solvencia y algunos elementos nuevos en la parte de liquidez. Medición de riesgos: solvencia El capital básico que antes debía representar 4% de los activos de riesgo, ahora como mínimo debe ser 6%. Por otro lado, como parte de la medición de riesgos, existe una reserva de conservación de capital,que al 2009 debía ser de 2.5% de los activos sujetos a riesgo, esto para lograr que en tiempos de bonanza económica se constituya un capital que pueda ser usado en época de volatilidad. Además, prácticas como diferir impuestos o hacer pirámides de capital a través de inversiones con otras sociedades financieras, ya no conformarán la capitalización de los bancos. Asimismo, exige que lasinstituciones financieras no aumenten sus activos más de 33 veces en términos de su capital básico.
Medición de riesgos: liquidez En el corto plazo, se exige a los bancos tener suficientes recursos para enfrentar sus salidas de liquidez en los próximos treinta días. A largo plazo se busca equilibrar a los activos con pasivos, de manera tal que las necesidades de liquidez sean cubiertas por la captación yrecursos disponibles. Cabe destacar que el tema de liquidez involucra a toda la institución. Es decir, fomenta que la dirección general y el consejo cuenten con planes de contingencia, constantemente evalúen su nivel de fondeo y que se contemplen escenarios desfavorables. Autoridad supervisora Se exige a los países que otorguen las suficientes facultades a sus autoridades financieras para quepuedan intervenir oportunamente en aquellos organismos que tengan problemas. También exhorta a que exista mayor cooperación entre los entes de supervisión a nivel internacional.
Transparencia Solicita mayor claridad en los riesgos tanto de instrumentos complejos como en los instrumentos derivados, para que los bancos e inversionistas sepan realmente en qué están invirtiendo, y los ahorradores conozcanen cuáles operaciones están actuando los bancos. Es importante resaltar que se imponen requerimientos más agresivos para computar en el capital los riesgos de este tipo de instrumentos.
En términos generales, Basilea III es un acuerdo hecho para devolver la confianza a los ahorradores, principalmente en términos de la solvencia del capital de las instituciones financieras.
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