Basilea

BASILEA III

El acuerdo llamado BASILEA III, le exige a los bancos incrementar su capital de mejor calidad. Los bancos deberán contar con más capital representado por acciones ordinarias. Las acciones ordinarias solamente reciben dividendos cuando todos los demás acreedores (depositantes, tenedores de bonos y otros acreedores) han cobrado sus intereses y sus créditos contra las instituciones.Antes de la crisis, se aceptó que el capital común (de acciones ordinarias) fuera muy reducido porque los bancos igual tenían otras formas de capital. Por ejemplo, los bancos emitían acciones preferidas, que sólo pagaban un interés si antes se habían cancelado todas las demás obligaciones. Sin embargo, con la crisis se vio que eso resulta a veces problemático. Cuando un banco enfrentó muchaspérdidas, los accionistas se quedan sin incentivos para capitalizar las instituciones porque además de los depositantes y de los tenedores de bonos, también hay otros acreedores como los tenedores de esas acciones preferidas que tienen derecho a percibir intereses una vez que el negocio del banco recupera rentabilidad.

Es por ello que se elaboró un conjunto reformas, elaboradas por el Comité deBasilea sobre Supervisión Bancaria, para fortalecer la regulación, supervisión y gestión de riesgos del sector Bancario. Estas medidas tienen por objeto:

* Mejorar la capacidad del sector bancario para absorber los choques derivados de la tensión financiera y económica.
* Mejorar la gestión de riesgos y gobernabilidad.
* Fortalecer la transparencia de los bancos y las revelaciones.
*Banco de nivel o la regulación microprudencial, que contribuirá a aumentar la capacidad de afrontar crisis de las instituciones bancarias.
* Macroprudencial, los riesgos en todo el sistema que se puede acumular en todo el sector bancario, así como la amplificación procíclica de estos riesgos a través del tiempo.

Basilea III forma parte del esfuerzo continuo de la Comisión para mejorar elmarco de regulación bancaria. Se basa en la convergencia internacional de medidas y normas de capital documento (Basilea II).

Basilea III supone un refuerzo fundamental, y en algunos casos un cambio radical, de las normas internacionales de capital. Junto con la introducción de un estándar de liquidez internacional, las nuevas normas de capital conforman el núcleo del plan de reforma del sistemafinanciero mundial.

2-2 La idea en Basilea III
El Acuerdo de Basilea II tenía como objetivo mejorar el cálculo de los requerimientos de capital como función del riesgo de los bancos, algo que Basilea I hacía sólo muy burdamente. Pero los requerimientos de capital en promedio no se esperaban que aumentaran (mayormente) con la implementación de Basilea II. Las categorías de activos másriesgosas requerirían que el banco mantenga mayor capital, y las menos riesgosas, menos. En promedio, los cambios se compensaban y para la mayoría de los bancos el capital total requerido cambiaba poco y nada. En otras palabras, Basilea II no era una propuesta para incrementar los requerimientos de capital, sino para hacerlos más sensibles al riesgo.

Basilea III, un nuevo acuerdo que se diseño en elaño 2010, y que sin entrar en muchos detalles, es un acuerdo destinado a aumentar los requerimientos de capital.

Basilea III propone aumentar el requerimiento mínimo de capital básico (Tier 1 ajustado por riesgo) de 4.5% a 6%. El nuevo acuerdo también propone agregar un colchón de conservación de capital de 2.5%, lo que llevaría los requerimientos de capital a un 8.5%. La idea del colchón deconservación de capital es que los bancos puedan absorber pérdidas en su patrimonio sin dejar de satisfacer los requerimientos mínimos. Cuando un banco tenga un colchón de conservación de capital menor que un 2.5% los supervisores del banco impondrán restricciones a la distribución de dividendos y compensación a ejecutivos para evitar que el banco se siga descapitalizando.

En realidad, ésta es...