basilea

Los Acuerdos de Basilea son recomendaciones sobre la legislación y regulación bancaria, emitidos por los gobernadores de los Bancos Centrales de las principales economías del mundo, y que luego pueden ser o no trasladados a la normativa de cada Estado o zona económica común.

Existen tres acuerdos en la actualidad. Estos son: Basilea I, Basilea II y Basilea III.


Basilea I: En 1988, elComité de Basilea, firmó el primero de los Acuerdos de Basilea, que no era más que un conjunto de recomendaciones, con un objetivo común: fijar un límite para el valor de los créditos que puede conceder una entidad bancaria en función de su capital propio.

El acuerdo establecía también que el capital mínimo de la entidad bancaria debía ser el 8% del total de los activos de riesgo (crédito,mercado y tipo de cambio sumados).


bancosBasilea II: El acuerdo Basilea II, aprobado en 2004, en España no se llegó a aplicar hasta el 2008. Eso sí, desarrollaba de manera más extensa el cálculo de los activos ponderados por riesgo que Basilea I y permitía que las entidades bancarias aplicaran calificaciones de riesgo basadas en sus modelos internos ,que eran supervisados y aprobados por el Bancode España. Este acuerdo incorporaba, por lo tanto, nuevas tendencias en la medición y el seguimiento de las distintas clases de riesgo. También se hizo énfasis en metodologías internas, revisión de la supervisión, así como en la disciplina de mercado. Estos tres aspectos vinieron determinados de la siguiente manera:


En cuanto a las metodologías internas, se tiene en cuenta la calidadcrediticia de los prestatarios y los riesgos de mercado y operacional.

Las características más importantes son:

— Se determinan los requerimientos mínimos, más vinculados a los riesgos subyacentes, como es el caso del crédito, mercado y operacional.
— Bajo ciertas condiciones: uso de los propios modelos.
— Incentivos económicos a mejorar dichos modelos.


En el proceso de supervisión de lagestión de los fondos propios los supervisores de cada país (en el caso de España, el Banco de España) tienen la capacidad para incrementar, según sus criterios, el nivel de solvencia de estas entidades, quedando las entidades obligadas a almacenar esos datos durante, al menos, cinco años. Esto obliga a las entidades a mantener suficiente capital en función de los riesgos. La supervisores determinanel nivel de solvencia de la entidad lo que hace que estas sean más cuidadosas en la concesión de créditos.

En la disciplina de mercado se establecieron normas de transparencia y se define la información acerca de su posición crediticia y nivel de riesgo a los mercados financieros, con el fin de que existan buenas prácticas bancarias y sean homogéneas de forma internacional.

Los mayoresrequerimientos de capital y exigencias de solvencia a la banca, tienen su consecuencia directa, como es el caso de una menor rentabilidad de los bancos y menor pago de dividendos, con su consiguiente efecto bajista sobre las bolsas; el endurecimiento de la actividad crediticia a empresas y familias (se cierra el llamado grifo del crédito ); el encarecimiento de los créditos y la eventual venta departicipaciones empresariales por parte de bancos para generar recursos con los que atender las nuevas exigencias normativas.



El acuerdo Basilea III, aprobado en diciembre de 2010, intentó adaptarse a la magnitud de la crisis económica, atendiendo a la exposición de gran parte de los bancos de todo el mundo a los “activos tóxicos” en los balances de los bancos y en los derivados quecirculaban en el mercado.


Los estándares de regulación bancaria de Basilea III se acordaron tras la crisis de las hipotecas basura, que entre 2007 y 2009 hundió a la economía mundial en la recesión más profunda desde 1930. Fueron promovidos por el Foro de Estabilidad Financiera y el G-20, conllevando su aplicación mayores niveles de liquidez que permitan al sistema enfrentar crisis financieras con...