Basilea

Nuevo acuerdo de capital de Basilea
n junio de 2004, el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea emitió el Acuerdo definitivo para su implementación gradual. El nuevo acuerdo, conocido como BasileaII, se basa en tres pilares: Pilar 1. Requerimientos de capital, Pilar 2. Proceso de supervisión y Pilar 3. Disciplina de mercado. La finalidad de esta reforma es que los requerimientos de capitalreflejen con mayor fidelidad la exposición al riesgo de las instituciones, así como responsabilizar a cada institución de la administración y control de riesgos. El nuevo acuerdo mantuvo el índicemínimo de 8 por ciento de capital neto sobre activos ponderados por riesgo y está vigente en México desde enero 2008.

E

Pilar 1. Requerimientos de capital
Para medir el riesgo de crédito se hanintroducido distintos enfoques, como el Método Estándar y el Método Basado en Calificaciones Internas (IRB por sus siglas en inlgés) Básico y Avanzado, y se ha incorporado el concepto de riesgo operativo.Riesgo de crédito
El Método Estándar para la medición del riesgo de crédito, basado en la metodología actual, mide la exposición al riesgo en función de la contraparte o emisor, con base enponderaciones asignadas por calificadoras externas y aumenta el número de categorías disponibles para la clasificación de los créditos. Asimismo, se elimina el trato preferencial de ponderación de riesgo acréditos a países pertenecientes a la OCDE. Bajo el Método IRB los propios bancos determinarán la exposición al riesgo de cada acreditado, sujeto a que el banco cumpla con ciertos requisitos y estéautorizado por el supervisor. En el enfoque IRB Básico, los bancos estimarán la probabilidad de incumplimiento del acreditado y los supervisores proporcionarán las otras variables relevantes, comoprobabilidad de incumplimiento (PD por sus siglas en inglés); pérdida en caso de incumplimiento (LGD por sus siglas en inglés); plazo remanente (M por sus siglas en inglés); monto del crédito al momento...