BBP AM Traslados


Tabla de Contenido Pág.



1. Objetivos…………………………………………………………………… 2

2. Alcance……………………………………………………………………. 2

3. Descripción detallada proceso………………………………………….. 3

4. Flujo del proceso…………………………………………………………. 5

5. Consideraciones especiales…………………………………………….. 6

6. Reporte yformularios……………………………………………………. 6

7. Cambios a la organización actual………………………………………. 6

8. Mejoras esperadas……………………………………………………….. 6

9. Deficiencias Funcionales……………………………………………….. 7

10. Sugerencias mejoras futuras……………………………………………. 7

11. Consideraciones relativas a la conversión de datos…………………. 7

12. Autorizaciones y roles de usuario……………………………………… 7

13.Requerimientos………………………………………………………….. 8

14. Elaboración, revisión y aprobación…………………………………….. 8





















OBJETIVOS
Describir el proceso de traslados de Activos fijos en la Empresa.

ALCANCE
El proceso de Traslados de Activos comprende la transferencia física y/o de asignación de gastos de los activos de la compañía entre las diferentes áreas funcionales(centros de costos) de la Empresa ó entre las diferentes sociedades existentes en el sistema.

En la contabilidad de activos fijos se distingue distintos tipos de traslados, dependiendo de las siguientes circunstancias:

Traslados dentro de una misma sociedad (Transferencia dentro de la sociedad).

El traslado de activos fijos permite traspasar un activo fijo total o parcial a otro registromaestro de activos fijos. Tanto el activo de Alta como el de Baja deben encontrarse en la misma sociedad. Las posibles razones para realizar una transferencia dentro de una misma sociedad son:
Se ha creado un registro maestro de activo y se ha contabilizado en una clase incorrecta.
El activo fijo ha cambiado de ubicación. Como resultado, deberá modificar las ubicaciones organizativas (Como la clase deactivo fijo) en el registro maestro, que no puede modificarse de ningún otro modo.
Es necesario dividir el activo fijo. Por consiguiente, una parte del activo fijo inicial será transferido a otro nuevo.

Traslado entre distintas sociedades (Transferencia entre sociedades).
Esta operación sirve para trasladar un activo fijo entre dos sociedades. Las operaciones de baja y alta se contabilizanen un único paso.

El traslado de baja se contabiliza desde la perspectiva de la sociedad emisora, de forma automática, el sistema contabiliza el alta por traslado en la sociedad receptora. Si se requiere un nuevo registro maestro de activos fijos en la sociedad receptora, el sistema permite introducir la información necesaria en una ventana de diálogo. También es posible introducir un activofijo como referencia.

DESCRIPCIÓN DETALLADA

Nº paso
Nombre de actividad del proceso
1
Traslado dentro de una misma Sociedad
Área Responsable
Rol de Responsables
Activos Fijos
Analista de Activos Fijos
Inputs
Outputs
Solicitud de traslado
Contabiliza
Descripción
Es la transferencia interna de un activo fijo dentro de una misma sociedad.

Para proceder al traslado dentro delsistema se debe hacer lo siguiente:
.
Ingresar a la transacción ABUMN
Identificar el Activo Fijo a ser trasladado
Identificar el Activo Fijo receptor del traslado
Si el Activo Fijo no existe crearlo
Diligenciar campos de fecha / Texto / Período / Clase de documento /
Datos del traslado:
Importe
Porcentaje
Cantidad
El sistema actualiza:
Cuentas CAP / Amortización / Ajuste por Inflación /Amortización al Ajuste / Cuentas de pérdida dependiendo si el Activo Fijo está totalmente amortizado.
Datos de Valor en el Activo Fijo
Datos Maestros – campo fecha de desactivación ó baja.
NOTA: Para el sistema un traslado es considerado una operación de Baja y Alta simultáneamente.

Nº paso
Nombre de actividad del proceso
2
Traslado entre Sociedades
Área Responsable
Rol de...