Bci, Auditoria

Índice
Pág
Compromiso de responsabilidad………………………………………………………….. 4
Conocimiento del Negocio…………………………………………………………………..5
1. Identificación………………………………………………………………………5
2. Constitución legal…………………………………………………………………..5
3. Composición del actual directorio, administradores y liquidadores………………6
4. Accionistas…………………………………………………………………………..6
5. HistoriaBCI………………………………………………………………………...7
6. Análisis FODA………………………………………………………………………8
7. Análisis de las Cinco Fuerzas de Porter……………………………………………10
8. Características Corporativas………………………………………………………..15
a. Gobierno corporativo………………………………………………………15
b. Perfil corporativo…………………………………………………………15
9. Estrategia General………………………………………………………………….16
c. Misión……………………………………………………………………..16
d. Visión………………………………………………………………………1610. Participación en el Mercado actual………………………………………………16
11. Participación de mercado en cuanto a colocaciones totales………………………..17
12. Legalización………………………………………………………………………..18
13. Evaluación del Control Interno…………………………………………………….18

Planificación del trabajo……………………………………………………………………19
1. Evaluación de Riesgo………………………………………………………………19
e. Riesgos decrédito………………………………………………………….19
f. Riesgos Financiero…………………………………………………………19
g. Riesgos de Liquidez………………………………………………………..20
h. Riesgo Operacional………………………………………………………..21
2. Importancia de Auditar…………………………………………………………….22
3. Objetivos de la Auditoría…………………………………………………………..23
4. Ciclos relevantes………………………………………………………………….. 24
a. Ciclo de Créditos Otorgados……………………………………………….25
b. Objetivos dela auditoría de créditos otorgados……………………………25
c. Procedimientos de la Auditoría de cuentas por cobrar……………………..26
d. Riesgos en el ciclo de Créditos Otorgados…………………………………27
5. Nivel de Materialidad………………………………………………………………28
6. Procedimientos analíticos…………………………………………………………..28
7. Equipo de Auditoría……………………………………………………………….28
8. Presupuesto deAuditoría………………………………………………………......29
a) Presupuesto Horas hombre…………………………………………………….30
b) Valorización del Presupuesto…………………………………………………30

Como integrante del equipo de estudio dela Cátedra de Auditoría I, declaro haber participado en este trabajo, de fecha 28 de noviembre de 2011, aportando mis ideas y todos mis conocimientos y experiencias, y por lo tanto, asumo mi total responsabilidad sobre la calidad técnica, la presentación yevaluación de este trabajo.

Daniela Arévalo Muñoz
17.104.451-0

Marisol Bustamante
Montecinos
17.379.680-3

Mónica Landaeta
Quintanilla
16.277.541-3

Nicolás Villanueva
Chamorro
17.858.182-1

Patricia Zúñiga
Inostroza
16.873.199-K

Conocimiento del Negocio

Para poder realizar una Auditoría de forma adecuada es necesario investigar de manera minuciosa y detallada el negocio de laentidad en este caso BCI, por esto que es muy relevante tener el conocimiento necesario de la empresa, para poder planificar la mejor estrategia y llevarla a cabo sin posibles inconvenientes.
1. Identificación
RUT: | 97.006.000-6 |
Razón social: | Banco de créditos e inversiones |
Nombre de fantasía: | BCI |
Dirección de la oficina principal: | Avda. el Golf # 125, piso 17, Santiago,Chile |
Teléfono: | 6927000 |
Dirección web: | www.bci.cl |
Número de sucursales a Dic. 2010: | 326 |
Número de empleados a Dic. 2010: | 7012 |

2. Constitución legal
Fecha de escritura: | 7 de mayo de 1973 |
Publicación en el diario oficial: | 10 de junio de 1973 |
Organismo que autoriza existencia: | Superintendencia de Banco e Instituciones Financieras |

3. Composicióndel actual directorio, administradores y liquidadores.
Directorio vigente desde: | 30-03-2010 |
Presidente: | Luis Enrique Yarur Rey |
Vicepresidente: | Andrés Bianchi Larre |
Directores: | Ignacio Yarur Arrasate |
  | Alberto Lópes-HermidaHermida |
  | Juan Manuel Casanueva...