Blanqueo de capitales

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Tesis Doctoral
EL BLANQUEO DE CAPITALES
César Jiménez Sanz
Doctorado en Derecho
2009
Director: Prof. Dr. D. José María Espinar Vicente
Universidad Rey Juan Carlos
Facultad de Derecho
Departamento de Derecho Privado
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Resumen de Tesis Doctoral
El blanqueo de capitales
César Jiménez Sanz
La presente tesis analiza la situación actual del blanqueo de capitales a
través de dosfenómenos decisivos en su evolución: la globalización
económico-financiera y las recurrentes crisis financieras; se examina a
continuación el concepto del blanqueo y los fenómenos terroristas y del
crimen organizado.
La importancia económica de los delitos relacionados con el blanqueo de
capitales favorecida por el proceso de globalización económica y financiera,
el incremento de relacionescomerciales y el avance tecnológico de las
comunicaciones han puesto de manifiesto el auge de esta figura (Capítulo I).
El segundo capítulo está dedicado al análisis de la legislación internacional
más importante generada por los organismos internacionales, en especial la
legislación emanada de Naciones Unidas y el Grupo de Acción Financiera
Internacional.
El tercer capítulo corresponde al examende la Ley española 19/1993, de 28
de diciembre, sobre determinadas medidas de prevención del blanqueo de
capitales, completada por la Ley 19/2003, de 4 de julio, complemento y
ampliación de la anterior, así como su desarrollo reglamentario.
La metodología utilizada para el trabajo ha sido el examen de las posturas
doctrinales de los juristas y expertos nacionales e internacionales además dela consulta a las fuentes legales, de carácter nacional e internacional, que
regulan el delito de blanqueo de capitales.
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La conclusión principal obtenida en el trabajo es la confirmación del estado
de preocupación que genera el blanqueo de capitales erosionando las
actividades económicas y sociales de un buen número de países con
creciente aumento de la economía sumergida; producto deeste auge
delictivo es consecuencia del aumento del crimen organizado y en menor
medida de la actividad terrorista.
La falta de acuerdos internacionales efectivos así como la falta de
coordinación internacional en cuanto a la adopción de una normativa
homogénea y universal verdaderamente eficaz y el insuficiente número de
recursos públicos para la lucha contra el blanqueo de capitales sonparte de
la explicación del incremente de este delito en España y el resto de países.
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ÍNDICE
PRELIMINAR……………………………………………………………....... 1
CAPITULO I
1. APROXIMACIÓN, CONCEPTO Y CARACTERÍSTICAS
DEL BLANQUEO DE CAPITALES
1.1. Contexto general del blanqueo de capitales…………………… 9
1.1.1. Globalización económico-financiera……………………. 20
1.1.2. Crisis financieras……………………………………………. 31
1.2.Terminología y concepto del blanqueo de capitales………….. 41
1.3. Criminalidad organizada…………………………………………… 58
1.4. El fenómeno terrorista……………………………………………… 74
2. ETAPAS Y TIPOLOGÍAS DEL BLANQUEO DE CAPITALES
2.1. Etapas del blanqueo de capitales………………………………… 95
2.2. Tipologías del blanqueo de capitales…………………………… 106
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1.
2. 3. ECONOMÍA DEL BLANQUEO DE CAPITALES
3. 3.1. Estimación y análisiseconómico del blanqueo de
Capitales……….…………………………….…………………… 129
4. 3.2. Paraísos fiscales y blanqueo de capitales…………………….
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CAPITULO II
1. MEDIDAS INTERNACIONALES CONTRA EL BLANQUEO DE
CAPITALES
1. Introducción. Organismos internacionales y actuaciones
contra el blanqueo de
capitales…………….………………………… 173
5. 1.1.1. Convención de las Naciones Unidas contra el Tráfico Ilícito deEstupefacientes y Sustancias Psicotrópicas de 1988
(Convención de Viena)......................................................................... 178
6.
7. 1.1.2. Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia
8. .................................................................................................................................................. O
rganizada Trasnacional de 2000...