blanqueo de capitales
Páginas: 8 (2000 palabras)
Publicado: 15 de septiembre de 2014
UNIVERSIDAD LATINA DE PANAMÁ
Facultad: Negocios
BLANQUEO DE CAPITALES
Contabilidad Bancaria
Profesor: Luis Llorente
Por: Andrés Chevalier 9-739-157
Adán Valdés 8-893-126
19 de Agosto de 2014
INDICE
INTRODUCCION
BLANQUEO
DE
CAPITALES
Blanqueo de Capitales en Panamá
El Centro FinancieroInternacional, la Zona Libre de Colón y demás ventajas ofrecidas por la República de Panamá constituyen factores que, junto al compromiso internacional adquirido por el Estado en el combate del Blanqueo de Capitales y del Financiamiento del Terrorismo, constituyen la base y motivación para el desarrollo y mejoramiento de las acciones que emprende el país tendientes a lograr una ofensiva eficaz contraambas conductas ilícitas. Entorno Nacional.
Incidencia en Panamá de casos de lavado procedente de Narcotráfico
En el caso de la República de Panamá, La mayoría de investigaciones y procesos que adelanta el país por el delito de Blanqueo de Capitales proceden de actividades del NARCOTRÁFICO; sin embargo, el país reconoce la existencia y vulnerabilidad del uso del sistema económico patrio parablanquear capitales provenientes de otros delitos graves.
Definición
"El Lavado de Dinero implica el encubrimiento de activos financieros de modo que ellos puedan ser usados sin que se detecte la actividad ilegal que los produce. Por medio del lavado de dinero, la delincuencia transforma los ingresos económicos derivados de actividades criminales en fondos de fuente aparentemente legal"Fuente: Red Contra Delitos Financieros - FINCEN: Departamento del Tesoro de los Estados Unidos “El Lavado de Dinero es el procesamiento de ingresos delictivos con el fin de encubrir su origen ilegal". Fuente: Grupo de Acción Financiera (GAFI)
Efectos Macro y Micro Económicos
1. Competencia desleal.
2. Distorsión económica e Inestabilidad.
3. Riesgos para los esfuerzos de privatización.4. Riesgos para la reputación.
Competencia Desleal:
Compañías de fachada mezclan las ganancias ilícitas con fondos legítimos, para ocultar ingresos mal habidos. Subvencionando sus artículos a niveles por debajo de los precios del mercado.
Distorsión Económica e Inestabilidad:
Debido a que: Los Lavadores de Dinero están interesados en proteger sus ganancias ilícitas y no en generarutilidades por sus inversiones. Por tanto, desvían fondos de inversiones sólidas hacia inversiones de baja calidad, que ocultan las ganancias, afectando el crecimiento económico. ¿Por qué? Efectos Macro y Micro-económicos.
Riesgos para la Reputación:
En razón de que: La confianza en los mercados y la importante función económica que cumplen las utilidades las erosionan el lavado de dinero y losdelitos financieros, como el lavado de ganancias ilícitas, el fraudefinanciero generalizado, la especulación bursátil que saca ventaja de la información interna y los desfalcos.
Lavado de Activos?
Artículo 250:
Quien personalmente o por interpuesta persona reciba, deposite negocie, transfiera o convierta dineros, títulos valores, bienes u otros recursos financieros, previendorazonablemente que proceden de actividades relacionadas con el Delito de Blanqueo de Capitales en el Código Penal Panameño. Pena: 5-12 años TIPO PENAL BASE
SOBORNO INTERNACIONAL; los delitos contra el Derecho de Autor y Derechos Conexos, contra los Derechos de la Propiedad Industrial o CONTRA LA HUMANIDAD, Tráfico de Drogas, ASOCIACIÓN ILÍCITA PARA COMETER DELITOS RELACIONADOS CON DROGAS, EstafaCalificada, DELITOS FINANCIEROS, Tráfico Ilegal de Armas, Tráfico de Personas, Secuestro, Extorsión, Peculado, HOMICIDIO POR PRECIO O RECOMPENSA, CONTRA.
EL AMBIENTE, Corrupción de Servidores Públicos, ENRIQUECIMIENTO ILÍCITO, Actos de Terrorismo, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO, PORNOGRAFIA Y CORRUPCIÓN DE PERSONAS MENORES DE EDAD, TRATA Y EXPLOTACIÓN SEXUAL COMERCIAL, Robo o Tráfico Internacional de...
UNIVERSIDAD LATINA DE PANAMÁ
Facultad: Negocios
BLANQUEO DE CAPITALES
Contabilidad Bancaria
Profesor: Luis Llorente
Por: Andrés Chevalier 9-739-157
Adán Valdés 8-893-126
19 de Agosto de 2014
INDICE
INTRODUCCION
BLANQUEO
DE
CAPITALES
Blanqueo de Capitales en Panamá
El Centro FinancieroInternacional, la Zona Libre de Colón y demás ventajas ofrecidas por la República de Panamá constituyen factores que, junto al compromiso internacional adquirido por el Estado en el combate del Blanqueo de Capitales y del Financiamiento del Terrorismo, constituyen la base y motivación para el desarrollo y mejoramiento de las acciones que emprende el país tendientes a lograr una ofensiva eficaz contraambas conductas ilícitas. Entorno Nacional.
Incidencia en Panamá de casos de lavado procedente de Narcotráfico
En el caso de la República de Panamá, La mayoría de investigaciones y procesos que adelanta el país por el delito de Blanqueo de Capitales proceden de actividades del NARCOTRÁFICO; sin embargo, el país reconoce la existencia y vulnerabilidad del uso del sistema económico patrio parablanquear capitales provenientes de otros delitos graves.
Definición
"El Lavado de Dinero implica el encubrimiento de activos financieros de modo que ellos puedan ser usados sin que se detecte la actividad ilegal que los produce. Por medio del lavado de dinero, la delincuencia transforma los ingresos económicos derivados de actividades criminales en fondos de fuente aparentemente legal"Fuente: Red Contra Delitos Financieros - FINCEN: Departamento del Tesoro de los Estados Unidos “El Lavado de Dinero es el procesamiento de ingresos delictivos con el fin de encubrir su origen ilegal". Fuente: Grupo de Acción Financiera (GAFI)
Efectos Macro y Micro Económicos
1. Competencia desleal.
2. Distorsión económica e Inestabilidad.
3. Riesgos para los esfuerzos de privatización.4. Riesgos para la reputación.
Competencia Desleal:
Compañías de fachada mezclan las ganancias ilícitas con fondos legítimos, para ocultar ingresos mal habidos. Subvencionando sus artículos a niveles por debajo de los precios del mercado.
Distorsión Económica e Inestabilidad:
Debido a que: Los Lavadores de Dinero están interesados en proteger sus ganancias ilícitas y no en generarutilidades por sus inversiones. Por tanto, desvían fondos de inversiones sólidas hacia inversiones de baja calidad, que ocultan las ganancias, afectando el crecimiento económico. ¿Por qué? Efectos Macro y Micro-económicos.
Riesgos para la Reputación:
En razón de que: La confianza en los mercados y la importante función económica que cumplen las utilidades las erosionan el lavado de dinero y losdelitos financieros, como el lavado de ganancias ilícitas, el fraudefinanciero generalizado, la especulación bursátil que saca ventaja de la información interna y los desfalcos.
Lavado de Activos?
Artículo 250:
Quien personalmente o por interpuesta persona reciba, deposite negocie, transfiera o convierta dineros, títulos valores, bienes u otros recursos financieros, previendorazonablemente que proceden de actividades relacionadas con el Delito de Blanqueo de Capitales en el Código Penal Panameño. Pena: 5-12 años TIPO PENAL BASE
SOBORNO INTERNACIONAL; los delitos contra el Derecho de Autor y Derechos Conexos, contra los Derechos de la Propiedad Industrial o CONTRA LA HUMANIDAD, Tráfico de Drogas, ASOCIACIÓN ILÍCITA PARA COMETER DELITOS RELACIONADOS CON DROGAS, EstafaCalificada, DELITOS FINANCIEROS, Tráfico Ilegal de Armas, Tráfico de Personas, Secuestro, Extorsión, Peculado, HOMICIDIO POR PRECIO O RECOMPENSA, CONTRA.
EL AMBIENTE, Corrupción de Servidores Públicos, ENRIQUECIMIENTO ILÍCITO, Actos de Terrorismo, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO, PORNOGRAFIA Y CORRUPCIÓN DE PERSONAS MENORES DE EDAD, TRATA Y EXPLOTACIÓN SEXUAL COMERCIAL, Robo o Tráfico Internacional de...
Leer documento completo
Regístrate para leer el documento completo.