Blanqueo De Capitales

El  blanqueo de capitales  es una actividad ilegal que consiste en disimular el origen de fondos procedentes de actividades ilícitas.  Las actividades delictivas más habituales que precisan delblanqueo de capitales son la prostitución, el narcotráfico, el tráfico ilegal de armas, el terrorismo y en general cualquier otro sistema basado en el fraude o la extorsión.  En ocasiones, también seincluye en la lista a la evasión de impuestos, aunque no es exactamente el mismo caso, ya que el dinero que se defrauda al fisco normalmente procede de actividades legales. 
Podemos distinguir tres fasesen el ciclo del lavado de dinero:
1. Fase inicial o de colocación. Esta primera fase consiste en introducir en el sistema financiero el dinero obtenido con la actividad ilícita. Esto se realiza de muydiversas maneras, aunque el denominador común es que el capital ilícito se fracciona en cantidades menores, que se van introduciendo al sistema bancario poco a poco. La forma más sencilla de blanqueode capitales es tan simple como ir depositando importes pequeños en múltiples cuentas bancarias situadas en países alejados del origen del negocio ilícito.  Un método más sofisticado para el blanqueode capitales es  la utilización de negocios “tapadera”.  Estos normalmente pertenecen a sectores en los cuales se maneja gran cantidad de dinero en efectivo, como el pequeño comercio, la hostelería(bares y restaurantes) o la construcción.
2. Fase de difuminación o estratificación. Para ello los “blanqueadores” realizan numerosas transferencias a través de cuentas situadas en diversos puntos delglobo, compran y venden productos de inversión o realizan transacciones comerciales ficticias, valiéndose de facturas falsas y empresas situadas en paraísos fiscales. Con estas técnicas es difícilseguir el rastro del dinero ya que es difícil obtener información de estos bancos.
3. Fase de integración. Es cuando los fondos obtenidos con la actividad ilícita vuelven a su propietario y entran de...