Blanqueo Reglamento BOE 2

BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Núm. 110

Martes 6 de mayo de 2014

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I. DISPOSICIONES GENERALES

MINISTERIO DE ECONOMÍA Y COMPETITIVIDAD
Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo, por el que se aprueba el Reglamento
de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y
de la financiación del terrorismo.

El real decreto desarrolla la Ley 10/2010, de 28 de abril, deprevención del blanqueo
de capitales y de la financiación del terrorismo de acuerdo con la habilitación al efecto
conferida por dicha Ley en su disposición final quinta.
El blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo se presentan como
fenómenos universales y globalizados, que aprovechan las ventajas que ofrece la
economía internacional y la paulatina eliminación de barreras a losintercambios a nivel
mundial. Siendo así, la respuesta que la comunidad internacional ha de ofrecer a este
fenómeno, debe ser coordinada y global.
La política de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo
se ha venido desarrollando en España en consonancia con la evolución de los estándares
internacionales en esta materia. Unos estándares en cuya configuración España hacolaborado activamente, a través de su participación como miembro del Grupo de Acción
Financiera Internacional (GAFI), desde su fundación en 1989. Precisamente, el intenso
compromiso con la elaboración de las nuevas Recomendaciones de GAFI y su posterior
aprobación en febrero de 2012 ha llevado a la adopción de diferentes iniciativas en el
ámbito normativo tendentes a incorporar a nuestroOrdenamiento las novedades
contenidas en las mismas.
En este sentido, es importante resaltar la modificación operada en la Ley 10/2010,
de 28 de abril, mediante la aprobación de la Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de
transparencia, acceso a la información pública y buen gobierno, que incorpora, como
novedades destacadas, la modificación del régimen aplicable a las personas con
responsabilidad pública, lareforma del sistema de diligencia simplificada, la ampliación
de las potestades del Consejo de Ministros a la hora de adoptar sanciones y contramedidas
financieras internacionales y el establecimiento de la obligación de estructurar los
procedimientos de control interno a nivel de grupo.
Con la aprobación del real decreto, se procede, por un lado, a culminar el nuevo
enfoque orientado al riesgo de lanormativa preventiva en España, incorporando asimismo
las principales novedades de la normativa internacional surgidas a partir de la aprobación
de las nuevas Recomendaciones de GAFI.
En este sentido, si bien el enfoque orientado al riesgo estaba ya incorporado en la
Ley 10/2010, de 28 de abril, este real decreto procede al desarrollo y concreción de dicho
concepto.
Teniendo en cuenta los medioslimitados de que disponen los sujetos obligados, se
impone adoptar aquellas medidas que permitan incrementar la eficacia y eficiencia en el
uso de esos recursos, haciendo más hincapié en aquellas situaciones, productos y
clientes que presentan un nivel de riesgo superior.
De esta forma, los sujetos obligados habrán de analizar los riesgos principales a los
que se enfrentan y que variarán en funcióndel tipo de negocio, de productos y de clientes
con los que establecen relaciones de negocio. A partir de ese análisis, se ha de proceder
a diseñar las políticas y procedimientos internos, de manera tal que estos se adapten al
perfil de riesgo de la entidad, moderándose la intensidad de las medidas de diligencia
debida aplicadas, según las características concretas del cliente y la operación.
Unenfoque orientado al riesgo que, no solamente, incrementará la eficiencia de las
medidas a aplicar, sino que se presenta, igualmente, como un elemento de flexibilidad de
la norma, dirigida a un colectivo muy heterogéneo de sujetos. De esta manera, se

cve: BOE-A-2014-4742

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establecen unos requerimientos básicos y...