Bolet N FINCEN A Las Instituciones De Los EU Sobre La Promoci N De La Cultura De Cumplimiento

Traducción Libre Y Valdez
FINCEN (Financial Crimes Enforcement Network)
Agencia de Inteligencia Financiera de los Estados Unidos

Boletín FIN-2014-A007

Recomendación a las Instituciones Financieras Norteamericanas sobre Promover una Cultura de Cumplimiento

Recientemente se han producido en los Estados Unidos, acciones civiles y comerciales relacionadas con la Ley BSA y la Prevención de Lavadode Dinero. Con este documento FINCEN procura resaltar la importancia de una cultura de cumplimiento de Prevención fuerte para la Alta Gerencia, los líderes y los accionistas de las instituciones financieras.

Deficiencias identificadas en acciones legales recientes y relacionadas con la Prevención de Lavado, confirman que la cultura de una organización es crítica para el cumplimiento. Aunque lasacciones que se han tomado son específicas para las instituciones financieras y a características de la situación, algunas lecciones generales pueden derivarse de esas acciones que pudieran ser instructivas para los líderes de todas las instituciones financieras que deben cumplir con el BSA (Ley Bancaria de los Estados Unidos relacionada con la Prevención de Lavado). Por consiguiente FINCEN haemitido este boletín de consejos para resaltar los principios generales que ilustran como las instituciones financieras y sus líderes pueden mejorar y fortalecer el cumplimiento organizacional con los requerimientos establecidos por la Ley.

Independientemente de su tamaño y modelo de negocios, una institución financiera con una cultura pobre de cumplimiento es muy seguro que tendrá deficiencias ensu programa de cumplimiento AML. Una institución financiera puede fortalecer su cultura de cumplimiento AML asegurándose de que:
1) Sus líderes apoyan y comprenden los esfuerzos de cumplimiento.
2) Los esfuerzos para manejar y mitigar las deficiencias de AML no se comprometen por intereses relacionados con los ingresos.
3) La información relevante de los distintos departamentos dentro de laorganización se comparten con el personal de cumplimiento para apoyar aún más los esfuerzos de AML.
4) La institución dedica recursos adecuados para la función de cumplimiento.
5) El programa de cumplimiento es efectivo, al (entre otras cosas) asegurarse de que sea probado por un ente competente e independiente; y
6) Sus líderes y personal comprenden el propósito de los esfuerzos AML y como se utilizanlos reportes relacionados.

Este documento describe cada una de estas áreas con más detalle. Las instituciones financieras deberán considerar como incorporar las guías que se describen a continuación en una manera que esté de acuerdo con su perfil de riesgo y modelo de negocios.

1) Los líderes deben estar comprometidos

El liderazgo de una institución financiera es responsable del desempeño detodas las áreas de la institución, incluyendo el cumplimiento con la Prevención de Lavado. Los líderes de una institución pueden abarcar su Consejo de Directores, la Alta Gerencia, los dueños y otro personal, según aplique. Estos líderes son responsables de entender las responsabilidades de la institución relacionadas con el Cumplimiento de lo dispuesto por las leyes vigentes y de crear una culturade cumplimiento en la institución. El compromiso de los líderes de la una organización debe ser visible dentro de la misma, ya que dicho compromiso influencia las actitudes de los demás dentro de la organización.

Para que un programa de cumplimiento AML sea efectivo, debe tener el apoyo demostrable de los líderes (de acuerdo con el tamaño y estructura de la institución). Los líderes de lainstitución deben recibir también, entrenamientos periódicos que esté de acuerdo con los roles que desempeñan en la misma. Adicional a apoyar la cultura de cumplimiento, una adecuada comprensión de las obligaciones y cumplimiento de AML ayudará a los líderes de la organización a tomar decisiones informadas relacionadas con la asignación de recursos a las funciones de AML. Los líderes de la organización...