cédula del poder legislativo

PROCEDIMIENTO 1: Analizar el control interno, a través de la aplicación de la herramienta administrativa para conocer el comportamiento de la gestión pública del Ente Fiscalizado.


ASPECTOS A REVISAR
1.- Realizar un análisis de la Auditoria Administrativa para cara apartado.
a) Planeación, Programa Operativo anual
b) Aspectos legales y normativos, Reglamento interno, Manuales yestructura
2.- Realizar un análisis de la implementación de la Gestión para resultados.
a) Presupuesto Basado en resultados
b) Sistema de Evaluación del Desempeño
c) Metodología del Marco Lógico
d) Programas Presupuestales.
3.- Recabar la documentación comprobatoria de cada apartado de la herramienta para medir el control interno.
4.- Realizar un análisis derivado de laherramienta sobre sus fortalezas y debilidades de la institución.
5.- Calificar el control interno de la institución
6.- Las demás que por la naturaleza de la auditoria sean necesarias a juicio del auditor.


Área
Calificación Ideal
Ponderación %
Calificación Obtenida
Resultado Ponderación
Dirección de la Institución
 
 
100
50%
85.60
42.80%
Eficiencia en la Gestión paraResultados
 
100
50%
78.20
39.10%
Total
 
 
 
200
100%
163.8
81.9%


1.- Desglose de la Calificación de Dirección de la Institución.Suma Total
100
85.60%
85.6





Ideal
%
Obtenido
1.1 Proceso de Planeación
41
98.05%
40.2
Planeación Institucional
 
 
 
21
100.00%
21
a)¿Se cuenta con un plan Institucional a mediano o largo plazo?
5
100.00%
5
b)¿Se encuentra alineado al Plan Estatal de Desarrollo?
4
100.00%
4
c)¿Tiene definido Misión,Visión y Valores Institucionales?
2
100.00%
2
e)¿Se Tienen Identificados las Fortalezas y Debilidades de la Institución?
2
100.00%
2
f)¿Se tienen definidos los Objetivos?
2
100.00%
2
g)¿Los objetivos tienen identificado programas y/o proyectos
2
100.00%
2
h)¿Los Objetivos tienen definidos sus indicadores y metas
2
100.00%
2
i)¿Las actividades son congruentes con su misión, visión?
2100.00%
2
Programa Operativo Anual
 
 
 
20
96.00%
19.2
a)¿Esta alineado al plan a mediano o largo plazo?
4
80.00%
3.2
b)¿Se Relaciona con los Programa del Presupuesto de Egresos?
3
100.00%
3
c)¿Tiene definidos Objetivos y Metas ?
2
100.00%
2
d)¿Se definen Responsables por tareas o acciones?
3
100.00%
3
e)¿Se Define Fechas de Inicio y Terminación?
2
100.00%
2
f)¿Setienen definidos Indicadores por cada Programa?
3
100.00%
3
g)¿Las Actividades especifican con resursos (Humanos, Materiales y Financieros)?
3
100.00%
3
1.2 Aspectos Legales y Normativos
16
100.00%
16
a)¿Cuenta con documento de creación públicado (decreto o Ley organica)?
6
100.00%
6
Reglamento Interno
 
 
 
10
100.00%
10
a)¿Cuentan con reglamento interno actualizado,aprobado y publicado?
4
100.00%
4
b)¿Cuenta con estructura organica establecida?
3
100.00%
3
c)¿Tiene atribuciones para cada puesto?
3
100.00%
3
1.3 Proceso de Organización y Gestión
43
68.37%
29.4
Manual de Organización
 
 
 
17
60.00%
10.2
a)¿Está publicado el manual de organización?
5
60.00%
3
b)¿Contiene Identificación, Contenido e Introducción
3
60.00%
1.8c)¿Contiene Objetivo del Manual, Antecedentes Históricos, Marco Jurídico-Administrativo, Atribuciones
3
60.00%
1.8
d)¿Contiene Misión, Visión, Estructura Orgánica, Organigrama
2
60.00%
1.2
e)¿Contiene Objetivo y Funciones de la Unidades Administrativas, Glosario de Términos
2
60.00%
1.2
f)¿Contiene Perfiles de Puestos?
2
60.00%
1.2
Manual de Procedimientos
17
60.00%
10.2
a)¿Está...