CAAMPERU

Trabajo Final
Observaciones de Fraude
EL CUENTO DE LOS EMPLEADOS FANTASMAS
1. Resumen ejecutivo del Caso
La sucursal inglesa de Omega Oil Industries contrató a Paul Kuwlinki por medio de laagencia de empleo Best Profile Ltd., como gerente de conservación para supervisar todo el programa de mantenimiento de las plantas de Omega en todo el mundo. Una vez contratado, Kuwlinki solicitó laincorporación de otros cuatro miembros al personal y los contrató por medio de la misma agencia, pero los nombres y currículos fueron proporcionados por la agencia High Level Employment (HLE). Dado queestos empleados fueron solicitados especialmente por Kuwlinki, Omega y Best Profile no vieron la necesidad de completar las verificaciones de entorno usuales.
Dicha cadena de agencias de empleo escomún en el mercado de empresas petroleras pues necesitan personal especializado que esté capacitado para administrar y operar esos proyectos.
Pasó un año y medio y las horas laboradas tanto de lostrabajadores tanto como Paul eran certificadas por Omega, pero afirmaban haber trabajado una cantidad excesiva de horas lo que generó una revisión por parte de los auditores de HLE. Estos encontraron quelos empleados contratados no incluían documentos de identidad adecuados.
A consecuencia de esto se descubrió que 3 delos empleados eran “empleados fantasmas”: no existían y el cuarto empleado estabarelacionado con Kuwlinki. Motivo por el cual este fraude le costó 1.2 millones de dólares a Omega Oil Industries.
4. ¿Cuál fue la causa que motivó a que el fraude ocurriera?
El fraude fue posible, yrentable, porque la empresa petrolera pagaba los salarios de cada empleado fantasma a través de una cadena de agencias de empleo y directamente en las cuentas de los contratistas, que estabanregistradas en nombre de una empresa privada y administrada por kuwlinki. Además de ello en la empresa, la entrevista de los empleados a veces era realizada solamente por los gerentes de línea involucrados...