Caja Chica

NOMBRE DE LA EMPRESA

REMBOLSO DEL FONDO DE CAJA CHICA
1.FECHA





2.NUMERO



3. UNIDAD ADMINISTRATIVA
4. MONTODEL FONDO


5. CUSTODIO RESPONSABLE DEL FONDO DE CAJA CHICA.
APELLIDOS Y NOMBRES
CEDULA DE IDENTIDAD
CARGO
PERIODO





6. RELACION DE GSTOS EFECTUADOS A TRAVES DEL FONDO DE CAJA CHICA.

N°
FECHA
FACTURA
DETALLE
TIPO DE GASTO
MONTO
IVA
TOTALSALDOTOTALES…




7.- CONCILIACION
TOTAL A REMBOLSAR

TOTAL EFECTIVO

TOTAL DEL FONDO

FALTANTE O SOBRANTE


PREPARADO
REVISADO
APROBADO







EFECTIVO:
Es la primera partida, la más importante y las más circulante que aparece en el Balance General, es la disponibilidad inmediata que la empresa cuenta en el momento de dinero de curso legal; como monedas,billetes, cheques que esta en caja o en banco y que se utiliza para fines generales o para cubrir obligaciones o responsabilidades. (pago a proveedores, compra de activos fijos, pago de dividendos, pago de nómina, gastos operacionales, etc.)

CUENTAS QUE LO CONFORMAN
- Caja Principal
- Caja Chica
- Banco
Están ubicadas en el Activo Circulante Disponible y tienen saldo Deudor

CAJA
Esaquella que se encarga de registrar todo el efectivo que ingresa a la empresa, bien sea en monedas, billetes o cheques, dándosele un cargo y es abonada para registrar la salida de esos ingresos cuando son depositados en el banco o cuando se cancela una factura.

REGISTRO CONTABLE

------------------X--------------------
Caja xx
Ingresopor Servicios o Ventas xx
P/r ingresos por ventas

------------------X---------------------
Cuentas por pagar xx
Pago a empleado xx
Gastos varios xx
Caja xx
P/r desembolsos varios

-------------------X---------------------
Banco xx
Caja xx
P/r el depósito en la cuentabancaria

FALTANTE O SOBRANTE EN CAJA FALTANTE

XX-X-XX -X-
Diferencia en caja xx (cuenta transitoria)
Caja xx
P/R el faltante existente en el arqueo realizado el día xxx

xx-xx-xx -x-
Cuenta x Cobrar xx
Diferencia en cajaP/r que el faltante existente en caja el día xxx



SOBRANTE
x-xx-xx -x-
Caja xx
Diferencia en caja xx
P/R el sobrante existente en el arqueo realizado el día xx
xx-xx-xx -x-
Diferencia en caja xx
Venta o cuentapor cobrar xx
P/R sobrante según arqueo realizado el día xx proveniente de .....


Formulario de movimiento de diario de caja que contiene columnas de entradas (ventas) salidas( egresos varios)
1* El efectivo en caja puede estar constituido por:
- Dinero en efectivo en moneda nacional
- Moneda extranjera en efectivo o cheque de gerencia
- Cheques pagaderos por terceros
- Girospostales o bancarios
- Recibos de tarjetas de crédito pendientes por depositar
- Vales de cesta ticket recibidos de clientes

2* El efectivo en caja no puede estar conformado por:
- Cheques posfechados. Por razones legales no esta permitido aceptar cheques posfechados.
- Cheques devueltos por falta de fondo. Deben reclasificarse a una cuenta por cobrar o cheques devueltos de clientes
-...