Caja Chica
Páginas: 2 (322 palabras)
Publicado: 25 de septiembre de 2012
Reglamento Para Caja Chica y fondos Rotativos
La empresa contará con una Caja Chica y Fondos Rotativos para todos los gastos menores o específicos relacionados con las distintas actividadesque se tengan. El fondo fijo que se le asignará será de:
Caja Chica Guayaquil usd.500
Caja General Cuenca usd.50
Caja Chica Quito usd.404
Fondo Rotativo Quito usd.300
Segúnpolíticas de la empresa, este dinero estará a cargo de un responsable asignado.
Para su normal y eficiente funcionamiento se indica a continuación los pasos que se seguirán:
PASO 1.- LaGerencia General mediante un memorando de nombramiento designará a un responsable para el manejo del Fondo Fijo.
PASO 2.- El funcionario responsable tiene autorizado disponer del dinero asignadoen un plazo no mayor de 30 días, esto con el objetivo de evitar el mal uso de los fondos.
PASO 3.- El colchón de seguridad del Fondo Fijo será del 50%, esto quiere decir que el custodio podrádisponer del 50% del fondo fijo que se le asigne dejando lo restante para no dejar desprotegida a la empresa si se lo dispusiera el 100%.
Paso 4.- Los montos a pagarse por el fondo Fijo noexcederán de usd.30 a excepción que el Contador lo apruebe en caso de emergencia
PASO 5.- Una vez cumplido el plazo el responsable tendrá que realizar una rendición de cuentas para que seaaprobado por el jefe correspondiente más la revisión que dará el departamento de contabilidad de todos los documentos de respaldo de los descargos realizados, tales documentos serán: facturas,recibos y otros.
PASO 6.- Se procederá al registro diario de todos los gastos realizados por el departamento de contabilidad.
PASO 7.- Se procederá al reembolso del Fondo Fijo si se encontraratodo en orden.
PASO 8.- Se efectuará el arqueo del Fondo Fijo cuando se realice un cambio de responsable o cuando el Contador así lo disponga.
Autorizado
Fecha 20-diciembre-2010
La empresa contará con una Caja Chica y Fondos Rotativos para todos los gastos menores o específicos relacionados con las distintas actividadesque se tengan. El fondo fijo que se le asignará será de:
Caja Chica Guayaquil usd.500
Caja General Cuenca usd.50
Caja Chica Quito usd.404
Fondo Rotativo Quito usd.300
Segúnpolíticas de la empresa, este dinero estará a cargo de un responsable asignado.
Para su normal y eficiente funcionamiento se indica a continuación los pasos que se seguirán:
PASO 1.- LaGerencia General mediante un memorando de nombramiento designará a un responsable para el manejo del Fondo Fijo.
PASO 2.- El funcionario responsable tiene autorizado disponer del dinero asignadoen un plazo no mayor de 30 días, esto con el objetivo de evitar el mal uso de los fondos.
PASO 3.- El colchón de seguridad del Fondo Fijo será del 50%, esto quiere decir que el custodio podrádisponer del 50% del fondo fijo que se le asigne dejando lo restante para no dejar desprotegida a la empresa si se lo dispusiera el 100%.
Paso 4.- Los montos a pagarse por el fondo Fijo noexcederán de usd.30 a excepción que el Contador lo apruebe en caso de emergencia
PASO 5.- Una vez cumplido el plazo el responsable tendrá que realizar una rendición de cuentas para que seaaprobado por el jefe correspondiente más la revisión que dará el departamento de contabilidad de todos los documentos de respaldo de los descargos realizados, tales documentos serán: facturas,recibos y otros.
PASO 6.- Se procederá al registro diario de todos los gastos realizados por el departamento de contabilidad.
PASO 7.- Se procederá al reembolso del Fondo Fijo si se encontraratodo en orden.
PASO 8.- Se efectuará el arqueo del Fondo Fijo cuando se realice un cambio de responsable o cuando el Contador así lo disponga.
Autorizado
Fecha 20-diciembre-2010
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