Caja Jumarac
Páginas: 14 (3477 palabras)
Publicado: 29 de julio de 2012
INFORME FINAL DE AUDITORÍA INTERNA AI-190-2011
NOMBRAMIENTO: AI-090-2011/MTG/alct
NOMBRE: INTERVENCIÓN EN LA ENTREGA DEL PUESTO DE SUBDIRECTOR EJECUTIVO II, CON CARGO DE COORDINADOR REGIONAL DE LA OFICINA DE RETALHULEU POR PARTE DE LA SEÑORA SANDRA BEATRIZ LÓPEZ CÓRDOVA
UBICACIÓN: OFICINA REGIONAL DE EL FONAPAZ RETALHULEU, UBICADA EN LA 4TA. AVENIDA “B”, 4-83ZONA 1 RETALHULEU.
AUDITOR: LICDA. ISABEL MUCH SANTOS
SUPERVISOR: LIC. MARCO VINICIO GODOY SANDOVAL
GUATEMALA, JUNIO 2011
CONTENIDO
Página
I. ANTECEDENTES 1-2
II. OBJETIVOS 2
III. ALCANCE 2-4
IV. TRABAJO REALIZADO 4-9
V. HALLAZGOSMONETARIOS Y DE INCUMPLIMIENTO
DE ASPECTOS LEGALES 9-11
VI. HALLAZGOS SOBRE DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO 11
VII. ÁREAS RESPONSABLES 11
INFORME DE AUDITORÍA INTERNA AI-190-2011
INTERVENCIÓN EN LA ENTREGA DEL PUESTO DE SUBDIRECTOR EJECUTIVO II,
CON CARGO DE COORDINADOR REGIONAL DE LA OFICINADE RETALHULEU
POR PARTE DE LA SEÑORA SANDRA BEATRIZ LÒPEZ CÓRDOVA
I. ANTECEDENTES
El Fondo Nacional para la Paz (FONAPAZ), es una institución adherida a la Presidencia de la República, que desarrolla y ejecuta proyectos para erradicar la pobreza y extrema pobreza.
Fue creado el 28 de junio de 1991 mediante el Acuerdo Gubernativo 408-91, como fondo social emergente deGobierno derivado del proceso de Paz, quedando definidas sus líneas de acción en el Acuerdo Gubernativo 310-2000. Para cumplir con su misión creó Oficinas Regionales en los 22 departamentos de la República de Guatemala.
De conformidad con la Resolución SDEAF-02-2011 de fecha 17/01/2011, la Subdirección Ejecutiva Administrativa Financiera de la Unidad Ejecutora de Proyectos del FondoNacional para la Paz, resolvió autorizar la apertura del Fondo de Caja Chica a cargo de la Oficina Regional de Retalhuleu por el monto de Q 10,000.00.
El instructivo para el manejo y autorización de Cajas Chicas y Fondos Rotativos, está contenido en las Resoluciones de la Dirección Ejecutiva de EL FONAPAZ DE-91-2003 y DES-01-01/2008, de fechas 06/05/2003 y 22/01/2008,respectivamente.
El Fondo de Caja Chica es responsabilidad de la Señora Sandra Beatriz López Córdova, Coordinador de la Oficina Regional de Retalhuleu quién paga Fianza de Fidelidad y presentó Declaración Jurada Patrimonial ante la Contraloría General de Cuentas con el número 19308K. Su manejo y registro están a cargo de Gustavo Adolfo Cabrera Gámez.
La firma registrada en la cuentade depósitos monetarios del Fondo de Caja Chica en el Banco de Desarrollo Rural, S. A., número 3-028-19254-0 a nombre de FONDO ROTATIVO FONAPAZ RETALHULEU, corresponde a la Señora Sandra Beatriz López Córdova.
Atendiendo al Oficio de Notificación RRHH-22-2011 de fecha 15 de junio de 2011 dirigido a la Señora Sandra Beatriz López Córdova, por medio del cual se le notificó que atendiendoal Acuerdo Interno de Personal 22-2011 y por instrucciones de la Superioridad, se le remueve del puesto de SUBDIRECTOR EJECUTIVO II, con cargo de Coordinador Regional, de la Oficina Regional de Retalhuleu, del Renglón Presupuestario numero 022, a partir del dieciséis (16) de junio del presente año.
De conformidad con el nombramiento de Auditoría InternaAI-090-2011/MTG/alct., de fecha 15 de junio de 2011, se designó a la Licenciada Isabel Much Santos, para intervenir en la entrega de dicho cargo.
II. OBJETIVOS
1. Evaluar los recursos financieros asignados al Fondo de Caja Chica de la Oficina Regional de Retalhuleu, para determinar la responsabilidad de su administración.
2. Salvaguardar todos los bienes y documentos...
NOMBRAMIENTO: AI-090-2011/MTG/alct
NOMBRE: INTERVENCIÓN EN LA ENTREGA DEL PUESTO DE SUBDIRECTOR EJECUTIVO II, CON CARGO DE COORDINADOR REGIONAL DE LA OFICINA DE RETALHULEU POR PARTE DE LA SEÑORA SANDRA BEATRIZ LÓPEZ CÓRDOVA
UBICACIÓN: OFICINA REGIONAL DE EL FONAPAZ RETALHULEU, UBICADA EN LA 4TA. AVENIDA “B”, 4-83ZONA 1 RETALHULEU.
AUDITOR: LICDA. ISABEL MUCH SANTOS
SUPERVISOR: LIC. MARCO VINICIO GODOY SANDOVAL
GUATEMALA, JUNIO 2011
CONTENIDO
Página
I. ANTECEDENTES 1-2
II. OBJETIVOS 2
III. ALCANCE 2-4
IV. TRABAJO REALIZADO 4-9
V. HALLAZGOSMONETARIOS Y DE INCUMPLIMIENTO
DE ASPECTOS LEGALES 9-11
VI. HALLAZGOS SOBRE DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO 11
VII. ÁREAS RESPONSABLES 11
INFORME DE AUDITORÍA INTERNA AI-190-2011
INTERVENCIÓN EN LA ENTREGA DEL PUESTO DE SUBDIRECTOR EJECUTIVO II,
CON CARGO DE COORDINADOR REGIONAL DE LA OFICINADE RETALHULEU
POR PARTE DE LA SEÑORA SANDRA BEATRIZ LÒPEZ CÓRDOVA
I. ANTECEDENTES
El Fondo Nacional para la Paz (FONAPAZ), es una institución adherida a la Presidencia de la República, que desarrolla y ejecuta proyectos para erradicar la pobreza y extrema pobreza.
Fue creado el 28 de junio de 1991 mediante el Acuerdo Gubernativo 408-91, como fondo social emergente deGobierno derivado del proceso de Paz, quedando definidas sus líneas de acción en el Acuerdo Gubernativo 310-2000. Para cumplir con su misión creó Oficinas Regionales en los 22 departamentos de la República de Guatemala.
De conformidad con la Resolución SDEAF-02-2011 de fecha 17/01/2011, la Subdirección Ejecutiva Administrativa Financiera de la Unidad Ejecutora de Proyectos del FondoNacional para la Paz, resolvió autorizar la apertura del Fondo de Caja Chica a cargo de la Oficina Regional de Retalhuleu por el monto de Q 10,000.00.
El instructivo para el manejo y autorización de Cajas Chicas y Fondos Rotativos, está contenido en las Resoluciones de la Dirección Ejecutiva de EL FONAPAZ DE-91-2003 y DES-01-01/2008, de fechas 06/05/2003 y 22/01/2008,respectivamente.
El Fondo de Caja Chica es responsabilidad de la Señora Sandra Beatriz López Córdova, Coordinador de la Oficina Regional de Retalhuleu quién paga Fianza de Fidelidad y presentó Declaración Jurada Patrimonial ante la Contraloría General de Cuentas con el número 19308K. Su manejo y registro están a cargo de Gustavo Adolfo Cabrera Gámez.
La firma registrada en la cuentade depósitos monetarios del Fondo de Caja Chica en el Banco de Desarrollo Rural, S. A., número 3-028-19254-0 a nombre de FONDO ROTATIVO FONAPAZ RETALHULEU, corresponde a la Señora Sandra Beatriz López Córdova.
Atendiendo al Oficio de Notificación RRHH-22-2011 de fecha 15 de junio de 2011 dirigido a la Señora Sandra Beatriz López Córdova, por medio del cual se le notificó que atendiendoal Acuerdo Interno de Personal 22-2011 y por instrucciones de la Superioridad, se le remueve del puesto de SUBDIRECTOR EJECUTIVO II, con cargo de Coordinador Regional, de la Oficina Regional de Retalhuleu, del Renglón Presupuestario numero 022, a partir del dieciséis (16) de junio del presente año.
De conformidad con el nombramiento de Auditoría InternaAI-090-2011/MTG/alct., de fecha 15 de junio de 2011, se designó a la Licenciada Isabel Much Santos, para intervenir en la entrega de dicho cargo.
II. OBJETIVOS
1. Evaluar los recursos financieros asignados al Fondo de Caja Chica de la Oficina Regional de Retalhuleu, para determinar la responsabilidad de su administración.
2. Salvaguardar todos los bienes y documentos...
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