caja y banco

MANUAL DE USUARIO.


TEMA: ARQUEO DE CAJA

DEFINICION: el arqueo de caja, consiste en el análisis de todas las tracciones del efectivo, durante un lapso de tiempo determinado con el objetivode comparar si se ha contabilizado de manera correcta todo el efectivo que entro en caja.

EL arque de caja tiene control sobre todo movimiento de efectivo, y expone de manera clara y precisatoda transacción, deposito o pago que se efectué.
La definición de efectivo se podría decir que se entiende como toda moneda, billete, ck, o simplemente como el dinero que se maneja dentro de laentidad.
Los tipos de efectivos que se manejan son en específico cuatro: documental, moneda nacional, moneda extranjera y valores amonedados.

Caja chica: es un fondo de dinero asignado por elgerente de la empresa para atender gastos necesarios de poca cuenta y que su naturaleza no es de tramite este fondo puede sr usado para: gastos de limpieza (escobas, lampazos, cepillos de mano),papelería etc.







ESTRUCTURA DEL ARQUEO DE CAJA.
Esquema del arqueo de caja.
Fecha:
A:
Hora:
Nota: se aplicoarqueo de caja encontrándose lo siguiente.
N° de unidad
Billetes
Monto
5
10
50
40
20
800
20
100
2,000
Total de billetes

2,850

N° de unidad
Moneda
Monto
100
1
100
50
5
250Total de moneda

350

Total billete + moneda. C$ 3,2000
Total de factura: C$ 3,500 / faltante: C$ 300.
“” ASIENTO DE FALTANTE””
CODIGODESCRIPCION
DEBE
HABER
5001
Deudores diversos
300





1101
caja

300




CONTABILIZANTE DE CAJA “ F”
300
300




RESPONSABLE DE ARQUEO.RESPONSABLE DE CAJA
ARQUEO DE CAJA MODELO N° 2
Esquema del arqueo de caja.
Fecha:
A:
Hora:
Nota: se aplico...