Caja

CAJA

1.- El saldo de caja registra los fondos fijos de la empresa que se ha constituido para efectuar gastos menores y/o compras de urgencia.
Se procura que los documentos quese cubra con dichos fondos no excedan de $1000 pues superiores a esta cifra, deben liquidarse con cheque.

2.- El saldo de la cuenta esta constituido por dos fondos fijos:

A.FONDO FIJO DE LA DIRECCION GENERAL. $2000.00
B. FONDO FIJO DEL DEPTO. DE COMPRAS 18000.0020000.00

Ambos fondos están en poder de la secretaria de mencionados departamentos.

3.- Los fondos anteriores no tuvieron cambios en todo elejercicio y se dedico a efectuar un arqueo del fondo del depto. De compras en poder de la Señorita Alma Blancas, seis días después de la fecha de cierre del ejercicio, habiendoencontrado lo siguiente:
EN EFECTIVO
5 billetes de $1000.00
10 billetes de 500.00
20 billetes de 100.00
20 billetes de 50.00
70 billetes de10.00
10 monedas de 10.00
20 monedas de 5.00
1000 monedas de 1.00

4.- DOCUMENTOS
❖ Una factura por compra de papelería y artículos de oficina por800.00 con fecha del 15 de diciembre del año a revisar.
❖ Un vale por 1500.00 firmado por Arturo Meza jefe de producción con fecha del 20 de diciembre del año a revisar, porconcepto del préstamo para ser descontado en seis quincenas a partir del 15 de enero del 2007.
❖ Un vale provisional por 1700.00 de gastos por comprobar firmado por JorgeCamino; agente vendedor con fecha del 10 de diciembre del año a revisar.

5.- No se efectuó el arqueo del fondo de la dirección general por considerarlo de menor importancia.