Cap Tulo 04 Contabilidad

4. CONTABILIDAD






El módulo de Contabilidad es el sistema principal que organiza, procesa, centraliza y agrupa todas las operaciones mercantiles generadas por los subsistemas tales como Compras o Inventarios.

Su importancia radica en que es la columna vertebral alrededor del cual se mueven todos los demás sistemas, los cuales traspasan la información de carácter financiero en formacondensada a través de la definición de modelos contables que facilitan una integración en lote, o, mediante una contabilización detallada en línea.

BARRA DE MENUS
Las opciones que contiene esta barra de menús se presentan en el siguiente gráfico:








CARGA INICIAL
Plan de Cuentas
Mediante esta opción, se crea el Plan de Cuentas de la empresa, el cual tendrá que cumplir las siguientes condiciones:El Plan de Cuentas no tiene predeterminado el número de caracteres por nivel, por lo que está totalmente abierto a la clasificación que se le imponga.
Todas las cuentas deben estar creadas en función de una máscara contable, por ejemplo X.X.XX.XX.XX. esto quiere decir que para el primer nivel sólo tengo un dígito, para el segundo nivel igual tengo un dígito y para el tercero en adelante tengo dosdígitos, siempre debe constar un punto entre cada nivel.
El software acepta códigos alfanuméricos, y los ordenará de acuerdo a su número de caracteres y composición por nivel, primero los numéricos, segundo los alfanuméricos y por último los alfabéticos.
INGRESO
INCORRECTO
CORRECTO
1.1.3.01.1
1.1.3.01.001
1.1.3.01.5
1.1.3.01.005
1.1.3.01.12
1.1.3.01.012
1.1.3.01.AM1
1.1.3.01.AM1
1.1.3.1.AM61.1.3.01.AM6
1.1.3.01.AMC
1.1.3.01.AMB
1.1.3.1.AMB
1.1.3.01.AMC


Al crear una cuenta contable ésta debe ser en orden jerárquico, esto significa que siempre debe existir una cuenta de grupo que sumariza los movimientos de la cuenta hija.
No acepta dos códigos contables iguales
La cuenta nueva si es de grupo siempre debe tener punto al final, en caso de ser de movimiento no termina en punto.
No crea oelimina una cuenta de grupo, sin antes haber sido creado o eliminado su cuenta de movimiento,
No aprueba borrar cuentas que tengan movimientos en la empresa actual,
Permite insertar nuevas cuentas desde cualquier posición en el Plan, el cual se ordena automáticamente,
Seleccione la opción Plan de Cuentas del menú de Gestiones y se presentará la siguiente ventana:

Donde:
Código: Es el código dela cuenta contable como por ejemplo ingresamos el número 1. de Activo.
Cuenta: Hace referencia al nombre asociado al código de la cuenta.
Moneda: Moneda asociada a la cuenta contable.
Tipo: Identifica si la cuenta es de Grupo o de Movimiento. El sistema automáticamente lo estipulará en base a la condición del punto al final.
PG: Establece las cuentas para estados financieros referenciales.
Acontinuación un ejemplo:

En caso de querer insertar una nueva cuenta, haga clic en el botón “Nuevo”, de la Barra de Herramientas, y, ubique el nombre y código de dicha cuenta. Fíjese que el sistema insertará una fila en blanco como se indica en el siguiente gráfico:

Así sucesivamente se tendrá que realizar la incorporación del resto de cuentas. Se sugiere en este proceso hacer clic periodicamente enel ícono de “Guardar”, para almacenar y/o verificar que los datos tengan consistencia, caso contrario no se guardarán.
En caso de pretender eliminar una cuenta, ubíquese en la línea de la cuenta a ser eliminada y haga clic en el botón “Eliminar”. El sistema eliminará la fila que se encuentra seleccionada, previa la confirmación al siguiente mensaje:
Al dar un clic en el botón “Si” se eliminará lafila; sin embargo, para que estos cambios tengan efecto, usted debe guardarlos haciendo un clic en el botón “Guardar”.
Para corregir cualquier información, especialmente del nombre de la cuenta, ubíquese en la línea en la que se desea realizar los cambios; realice la modificación y luego dé clic en “Guardar” para almacenar los cambios.
Cuentas Corrientes
Aquí se crean las diferentes Cuentas...