Capital ocioso

 Objetivo general:

Objetivos específicos:
Investigar sobre el dinero ocioso en las instituciones del país
Detallar las diferentes funciones utilizadas en el Departamento de Tesorería en un a entidad.
Definir los tres tipos de instrumentos que se manejan en el Departamento de Tesorería.
Determinar cuál es la principal función del Departamento de Tesorería

La función de la tesoreríaestá ligado a la Nic- 2 que esta es la de estado de flujo neto de efectivo: esta nos da a conocer de donde sacamos el dinero de la empresa que sale gracias a actividades de inversión que estás canalizan los recursos hacia partidas que nos llegan a generar ingresos y flujos de efectivo que sean a mediano y largo plazo como por ejemplo activos intangibles, activos a largo plazo y pagos en efectivo parala adquision de propiedades,


Encontramos las actividades de financiamiento como cobros en efectivo que provienen de emisión de algunas acciones y otros instrumentos de capital, pagos en efectivos a los propietarios por reembolso de capital o pagos de dividendos


Tambien están las actividades de operación que generan fondos líquidos para mantener la capacidad de operación de la entidad comopor ejemplo pagos en efectivo a proveedores, cobros en efectivo que provienen de la venta de algunos bienes y prestaciones de servicio

DINERO OCIOSO: Es aquel bien que no está siendo utilizado en un proceso activo de producción, por lo que, en términos económicos, no está siendo utilizado de forma provechosa.

Lo que pasa con el dinero ocioso en las entidades públicas, es que a la hora de ellostenerlo guardado en su cuentas bancarias no dan ninguna rentabilidad ni para ellos ni para el comercio en sí, ya que si se invirtiera habría más liquidez en la sociedad.









La tesorería tiene un gran impacto con otros departamentos, esta ligada con finanzas que esta area es aquí se pueden ver las entradas y salidas de efectivo, ya que el departamento de finanzas prevé esasituación, también esta ligada con recepción ya que este departamento es el que hace la captación de las facturas y los pagos de ese flujo, contablemente va a tener choques con el area de contabilidad por su registros y conciliaciones bancarias

Compraventa de moneda extranjera y gestión de cobertura de riesgo en divisas. Estar al día en el mercado de divisas es fundamental para aquellas empresasque realicen pagos en las mismas. Una buena información en este sentido puede ahorrar mucho dinero a la empresa si se quieren divisas en ciclos bajistas y en previsión de pagos.
– Control del cumplimiento de las condiciones pactadas con las entidades financieras. Es muy habitual que las empresas, sobre todo aquellas con un gran volumen de facturación, negocien con aquellos bancos con los queopera, la reducción o incluso la eliminación de ciertas comisiones y tasas. A pesar de la existencia de estos acuerdos,

CONCEPTOS GENERALES

Dinero ocioso:
Es aquel dinero que no se invierte ni se gasta o que no presta ningún servicio al poseedor del mismo, es decir, no da ninguna rentabilidad; esto se puede dar en empresas con alto flujo de efectivo que lo mantengan en cuentas bancarias, locual no representan mayor rentabilidad. Si se gasta se reinyecta en el sistema económico y al circular se supone que ayuda al funcionamiento de la economía, ocurre lo mismo si se invierte en el banco a cambio de un interés pero si este dinero se mantiene en la casa, pues esta temporalmente fuera del sistema.

El efectivo ocioso es aquel que surge de la diferencia entre el efectivo disponible enla empresa y el efectivo necesario para afrontar el negocio sin tener problemas de liquidez.  La inversión de este consiste en darle una utilidad al mismo para obtener un rendimiento extra, ya que el dinero sin uso en una empresa no deja ninguna utilidad.



Recursos ociosos (INFOGRAFÍA GN)


Departamento de Tesorería
Área de una empresa en la que se gestionan las acciones relacionadas con las...