capital


UNIVERSIDAD DE EL SALVADOR
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS
ESCUELA DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS


CATEDRA
ADMINISTRACIÓN FINANCIERA II

CATEDRATICO










ESTUDIANTE:




GRUPO TEÓRICO
05






INDICE

INTRODUCCIÓN
OBJETIVOS
CONTENIDO

II. ADMINISTRACION DEL CAPITAL DE TRABAJO
2.1 Perfilde inversión históricamente aplicado por la entidad
2.2 Perfil de inversión asumido por el equipo de trabajo
2.3 Estados de flujo de efectivo históricos
2.4 Proyecciones de Estados Financieros
2.4.1 Estados financieros pro forma con perfil de inversión agresivo (BG, ER, EFE)
2.4.2 Estados financieros pro forma con perfil de inversión moderado (BG, ER, EFE)
2.4.3 Estados financieros pro formacon perfil de inversión conservador (BG, ER, EFE)
2.4.4 Flujos de efectivo con perfil agresivo, moderado y conservador
2.5 ANALISIS DE LAS POLITICAS DE CAPITAL DE TRABAJO
2.5.1 Impacto de las políticas de capital de trabajo sobre las razones financieras según perfil de inversión.
2.5.2 Análisis del impacto de las políticas de capital de trabajo sobre las necesidades de inversión ofinanciamiento, la inversión en activos corrientes, la proporción de financiamiento corriente y la tendencia de los elementos de balance.
2.5.3 Análisis del impacto de las políticas de capital de trabajo sobre el riesgo de liquidez y la rentabilidad.
2.5.4 Análisis del impacto de las políticas de capital de trabajo sobre el ciclo de operaciones, el ciclo de conversión de efectivo y sus elementos y el ciclode conversión de efectivo ponderado.
2.6 EL CONTROL INTERNO EN LA ADMINISTRACION DEL CAPITAL DE TRABAJO
2.6.1 Control interno para la administración de cartera
2.6.2 Control interno para la administración de inventarios
2.6.3 Control interno para la administración de cuentas por pagar

2.6.4 Control interno para la administración de efectivo
III INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO
3.1ADMINISTRACIÓN DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES
3.1.1 Sistema de administración de efectivo de la entidad
3.1.1.1 Generación de entradas
3.1.1.2 Destino del dinero
3.1.1.3 Políticas de efectivo y equivalentes: principios que rigen la administración y el control interno de efectivo.
3.1.1.4 razones por las que la entidad mantiene efectivo o invierte en títulos valores negociables.
3.1.2Determinación de la demanda de dinero en la entidad.
3.1.2.1 Justificación y supuestos del modelo seleccionado.
Ejemplo: si el modelo fuera tobin –baumol:
3.1.2.1.1 Justificación de la adopción del modelo de tobin baumol.
3.1.2.1.2 Supuestos del modelo tobin baumol.
3.1.2.1.2 .1 Determinación de t.
3.1.2.1.2 .2 Determinacion de k.
3.1.2.1.2 .3 Determinacion de f.
3.1.2.1.2 .4 Aplicación del modelo enExcel.
3.1.2.1.2 .5 Determinacion de la demanda de dinero.
3.1.2.1.2 .6 Ajuste en la proyección de políticas de capital de trabajo.
3.1.2.1.2 .7 En que se invertirá el excedente. 
3.1.3 Estrategias para la administración de efectivo y equivalentes.
3.2 ADMINISTRACION DE CUENTAS POR COBRAR
3.2.1 Políticas de crédito
3.2.1.1 Criterios para el otorgamiento de crédito
3.2.1.2 Proceso deotorgamiento de crédito
3.2.1.3 Criterios para el análisis crediticio
3.2.1.4 Evaluación de las políticas de crédito



3.2.1.4.1 Evaluación del impacto de la política aplicada sobre rentabilidad, riesgo, CCE, CO, ct, nivel de inversión en activos.
3.2.1.4.2 Evaluación del impacto de la política aplicada sobre la utilidad marginal y los resultados.
3.2.2 Política de cobro
3.2.2.1 Criteriospara el seguimiento y recuperación de cartera
3.2.2.2 Proceso de seguimiento y recuperación de cartera
3.2.2.3 Cuadrante de riesgo
3.2.2.4 Evaluación de la política de descuentos por pronto pago
3.2.2.4 Técnicas para la recuperación de cartera
3.2.3 Estrategias para la administración de cartera

























INTRODUCCIÓN


En el presente trabajo, se...