Caracterización Del Sector Financiero Guia 3

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Evidencias 3







Caracterización del Sector Financiero






Bogotá
1. Defina con sus propias palabras qué es Lavado de Activos.

El lavado de activos es una figura que busca darle  apariencia de legalidad a unos dineros de origen ilegal. Los delincuentes mediante el movimiento de activos y dinero buscan crear esa apariencialegal de sus ganancias, o por lo menos buscan que sea difícil seguir o rastrear el origen ilícito de sus ganancias ilícitas.
Cuando se habla de dinero ilícito no sólo se habla de dinero proveniente del narcotráfico, se incluye también el dinero proveniente de actividades como la extorsión, el secuestro, el proveniente de la trata de personas, tráfico de armas y demás actividades consideradascomo delito penal por nuestra legislación.
El lavado de activos incluye aspectos como adquirir, custodiar, invertir, transformar, transportar o comercializar bienes o dinero ilícitos; luego, sin saberlo cualquier persona puede participar en cualquiera de esas actividades.
Por ejemplo, se puede incurrir en el delito de lavados de activos cuando aceptamos comprar un apartamento a nuestro nombre condinero de un primo, primo que obtuvo ese dinero de forma ilícita.

2. Señale cuáles son los objetivos del lavador del dinero?
Legitimar su dinero.
• Preservar y dar seguridad a su dinero.
• Realizar gran cantidad de transferencias.
• Realizar transacciones complicadas que confundan el origen de los recursos y sus destinos.
3. Mencione y explique las etapas del lavadode activos.
• Obtención o recolección del dinero:
Consiste en la recibir grandes cantidades de dinero en efectivo producto de actividades ilícitas.


• Acumulación o colocación
Incluir estos fondos al sistema financiero.
• Estratificación o mezcla con fondos de origen legal
Consiste en que se hagan muchas operaciones financierassucesivas para eliminar su rastro o para que se confunda su origen al mesclar dinero ilícito con dinero legal.
• Integración o inversión
Es el proceso mediante el que el dinero líquido es convertido en bienes muebles, inmuebles o en negocios de fachada.
• Reutilización
Consiste en utilizar nuevamente los activos para la financiación de otras actividadesilícitas. Entre este tipo de actividades están: sobornos, asociación o empresa criminal, ajuste de cuentas, seguridad privada, insumos para procesamiento de narcóticos.




4. Responda Falso o Verdadero según la pregunta: (puede basarse en la lectura Documentos de apoyo). (3 puntos)
a) El 26 de octubre de 2001 en Estados Unidos se promulgó la ley Sarbanes-Oxley, la cual“requiere que las instituciones financieras, incluso de las empresas de servicios monetarios tales como las que envían remesas, establezcan programas contra el lavado de dinero y verifiquen la identidad de sus clientes” para asegurar que los fondos no se provean para facilitar actividades terroristas.
V


b) “Articulo 326- Modificado Ley 747/2002 Testaferrato: Quien preste sunombre para
adquirir bienes con dineros provenientes del delito del narcotráfico y conexos,
incurrirá en prisión de seis (8) a quince (15) años y multa de quinientos (500) a
cincuenta mil (6 0.000) salarios mínimos legales mensuales vigentes. F


5. Cuáles son las tipologías de lavados de activos
Tipologias Generales
Exportación es ficticias de serviciosExportaciones ficticias de bienes
Inversión Extranjera ficticia en una “empresa local”
Sustitución de una deuda externa contraída por un cliente de una “empresa local” utilizando dinero ilícito
Arbitraje cambiario internacional mediante el transporte de dinero ilícito
Transferencias fraccionadas de dinero ilícito a través de giros internacionales
“peso...