CARTA DE CONTROL INTERNO Y RECOMENDACIONES 1
Páginas: 4 (967 palabras)
Publicado: 8 de julio de 2015
VAM AUDITORES & ASOCS.
AUDITORES Y CONSULTORES
CARTA DE CONTROL INTERNO
PERUBAR S.A.
AUDITORIA DE LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE 2013
Lima 30 dejulio 2014
A los señores accionistas y directores:
PERUBAR S.A.
De Nuestra Consideración:
El presente documento contiene un resumen de los resultados de la Auditoría Financiera de PERUBAR S.A., porel período comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre del 2013; auditoría que se realizó en mérito a la invitación efectuada por la Gerencia General mediante mediante Carta N° 010-2013-GG defecha 20.10.2013., y al Contrato de Locación de Servicios Profesionales suscrito el Lima, 20 de octubre del 2013
Como resultado de la auditoría practicada y de acuerdo con las Normas Internacionalesde auditoria – NIAs, se emite la siguiente Carta de Control Interno, la misma que contienen algunos hechos observados, que son revelados para su conocimiento.
En el mismo sentido, se formulan lasrecomendaciones necesarias para su corrección.
______________________________
CPC. Diana Deysi Guerrero Mariluz
Encargado de Comisión
PERUBAR S.A.
AUDITORIA DE LOS ESTADOS FINANCIEROSEJERCICIO 2013
CARTA DE CONTROL INTERNO
En cumplimiento a lo dispuesto Normas Internacionales de Auditoria – NIAs y al Contrato de Locación de Servicios Profesionales suscrito, la Sociedad deAuditoría encargada de ejecutar la Auditoria de los Estados Financieros – Ejercicio 2013, efectuó la Evaluación de la Estructura de Control Interno de las actividades y procesos involucrados en la Auditoria, afin de formarnos una opinión sobre la efectividad de sus controles internos implementados y determinar el riesgo de control inherente; identificando las necesidades u oportunidades de mejora, asícomo la protección de sus activos.
Como resultado de la evaluación de la estructura de Control Interno, se aprecia debilidades en el accionar Administrativo Operativo, las cuales se presentan a...
VAM AUDITORES & ASOCS.
AUDITORES Y CONSULTORES
CARTA DE CONTROL INTERNO
PERUBAR S.A.
AUDITORIA DE LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE 2013
Lima 30 dejulio 2014
A los señores accionistas y directores:
PERUBAR S.A.
De Nuestra Consideración:
El presente documento contiene un resumen de los resultados de la Auditoría Financiera de PERUBAR S.A., porel período comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre del 2013; auditoría que se realizó en mérito a la invitación efectuada por la Gerencia General mediante mediante Carta N° 010-2013-GG defecha 20.10.2013., y al Contrato de Locación de Servicios Profesionales suscrito el Lima, 20 de octubre del 2013
Como resultado de la auditoría practicada y de acuerdo con las Normas Internacionalesde auditoria – NIAs, se emite la siguiente Carta de Control Interno, la misma que contienen algunos hechos observados, que son revelados para su conocimiento.
En el mismo sentido, se formulan lasrecomendaciones necesarias para su corrección.
______________________________
CPC. Diana Deysi Guerrero Mariluz
Encargado de Comisión
PERUBAR S.A.
AUDITORIA DE LOS ESTADOS FINANCIEROSEJERCICIO 2013
CARTA DE CONTROL INTERNO
En cumplimiento a lo dispuesto Normas Internacionales de Auditoria – NIAs y al Contrato de Locación de Servicios Profesionales suscrito, la Sociedad deAuditoría encargada de ejecutar la Auditoria de los Estados Financieros – Ejercicio 2013, efectuó la Evaluación de la Estructura de Control Interno de las actividades y procesos involucrados en la Auditoria, afin de formarnos una opinión sobre la efectividad de sus controles internos implementados y determinar el riesgo de control inherente; identificando las necesidades u oportunidades de mejora, asícomo la protección de sus activos.
Como resultado de la evaluación de la estructura de Control Interno, se aprecia debilidades en el accionar Administrativo Operativo, las cuales se presentan a...
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