carta de credito
Carta de instrucciones emitida por un banco, sujeto a regulaciones internacionales, mediante el cual un banco (Banco Emisor) obrando por solicitud y conformidad con las instrucciones de un cliente (ordenante) debe hacer un pago a un tercero (beneficiario) contra la entrega de los documentos exigidos, siempre y cuando se cumplan los términos y condiciones de crédito.
En otraspalabras, es un compromiso escrito asumido por un banco de efectuar el pago al vendedor a su solicitud y de acuerdo con las instrucciones del comprador hasta la suma de dinero indicada, dentro de determinado tiempo y contra entrega de los documentos indicados. Este instrumento es uno de los documentos más sencillos en su forma y de los más complejos en cuanto a su contenido
Las Cartas de Créditoderivan de operaciones comerciales previamente acordadas entre compradores y vendedores. Una vez que las partes han definido las características técnicas de la operación, firman un contrato de compra-venta o levantan un pedido o una orden de compra, en donde claramente se estipula que la forma de pago se realizará mediante una Carta de Crédito irrevocable, pagadera contra documentos de embarque.Se les llama también:
créditos documentarios
créditos comerciales
instrumento operativo
letter of credit L/C
Tipos de carta de crédito:
Domesticas
Revocables o irrevocable
COMERCIALES O FINANCIERAS
Nominativas o negociables
Cartas de crédito particulares
CARTA DE CREDITO DE IMPORTACION
La carta de crédito de importación es un instrumento de pago usual en elcomercio exterior y se define como una orden condicionada de pago que emite una institución de crédito de (banco emisor) por cuenta y orden de una persona moral (importador/comprador/ordenante), a favor de otra (exportador/vendedor/beneficiario), con el compromiso de honrar el pago a su favor, a través de otra institución de crédito, contra la presentación de determinados documentos relativos a alventa de mercancías o prestación de servicios, los cuales deben cumplir estrictamente los términos y condiciones estipulados en la carta de crédito.
En la carta de crédito de importación el beneficiario se encuentra en otro país (extranjero).
El importador es quien solicita a su banco garantizar el pago de los bienes y/o servicios a un beneficiario, siempre y cuando se cumplan las condicionesacordadas con su proveedor en la carta de crédito.
¿Quienes participan en la carta de crédito?
Obligado o importador: es la persona que compra la orden de pago
Banco presentador: es el banco que vende la orden de pago y recibe en sus ventanillas el importe de la misma
Cedente o exportador: es la persona que recibirá el importe de la orden de pago en su cuenta
Banco cedente: es el bancoque acepta efectuar el pago, mediante el depósito a uno de sus cuentahabientes.
VENTAJAS DE LA CARTA DE CREDITO
EXPORTADOR:
Rapidez de pago
Conocer los temimos para obtener su pago
Seguridad
IMPORTADOR:
Recibir la mercancía estipulada
Estar seguros de que se pagara hasta que se haya cumplido con los estipulado
Obtener un financiamiento
No tener que desplazar se parapoder hacer el pago
DESVENTAJAS DE LA CARTA DE CREDITO
EXPORTADOR
Reducción de posición competitiva, por costo y papeleo
Riesgo Banco
Discrepancias no se perdonan
IMPORTADOR:
Costos elevados
Riesgo cumplimiento beneficiario
Riesgo documentos falsos
BENEFICIOS DE LA CARTA DE CREDITO
Brindar acceso a proveedores extranjeros
Mejora la administración de flujo de efectivo
Asegura que el comprador solo deberá pagar si cumple con las condiciones de la carta de crédito
Minimiza el riesgo financiero
EI el ciclo comercial lo requiere, se puede refinanciar la carta de crédito
La eliminación de los obstáculos de tiempo, espacio e idioma, ya que el importador no se tienen que trasladar al lugar del exportador para hacer cumplir los términos y condiciones de...
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