carta

Chilpancingo, Gro. a 19 de marzo 2013
ASUNTO: CARTA DE COMUNICACIONES CON LOS RESPONSABLES DEL GOBIERNO DE LA ENTIDAD
EDUARDO SOLÓRZANO
DIRECTOR GENERAL
Wal-Mart de México S.A.B. de C.V.

Muyseñor nuestro:
En cumplimiento con las normas internacionales de auditoria 260, ”comunicación con los responsables de gobierno de la entidad” Por este medio reciba las observaciones en el controlinterno encontradas durante la ejecución de su evaluación correspondiente
Las observaciones serán de gran trascendencia para su organización, a fin de que se den las instrucciones necesarias a lasáreas que corresponda para las correcciones del ejercicio 2012
Se requiere el apoyo total de la dirección, para no incurrir en vicios operativos y administrativos y así poder contribuir a que laorganización logre sus planes y estrategias a corto y largo plazo.
En el área de bancos se observó que solo hay una persona autorizada para la emisión de cheques lo cual puede ser de gran riesgo.
En lamisma área se puedo observar que solo dos personas están autorizadas para realizar transferencias y hay una tercera, caso que es de suma importancia, lo cual se tendrá que ver las causas por las cualesesta persona tiene acceso.
Las políticas de banco en su conjunto están bien establecidas, pero se puede ver que las personas que tienen que ver con el manejo de la cuenta no tienen conocimientoalguno de estas, ya que se puede observar claramente que no las toman en cuenta.
Se encontró cartera vencida en la cuenta de clientes, y se verifico que no se respetan los límites de crédito establecidoa los clientes.
En cuenta de clientes se pudo observar que no existe ningún documento que sea efectivo para poder realizar el cobro solo cuentan con documentos tales como identificación, comprobantede domicilio, referencias etc.
Dentro del área de compras, el personal encargado de realizar los pedidos no es del todo adecuado para el puesto, no cuenta con una política ni un procedimiento...