Casa De Bolsa

INTERSEC CASA DE BOLSA, C.A.
TABLA DE CONTENIDO

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DICTAMEN DE LOS CONTADORES PUBLlCOS INDEPENDfENTES ESTADOS FrNANCIEROS EN BOLivARES HIST6RICOS POR LOS SEMESTRES
TERMINADOS EL 30 DE JUNIO DE 2007 Y 31 DE orCIEMBRE DE 2006:
Balances Generales Estados de Resultados Estados de Cambio en el Patrimonio Estados de Flujos de Efectivo Notas a los Estados Financieros INFORMACI6NCOMPLEMENTARIA - ESTADOS FfNANCIEROS EN BOLIvARES
CONSTANTES POR LOS SEMESTRES TERMfNADOS £L 30 DE JUNIO DE 2007
Y 31 DE DICIEMBRE DE 2006:
Balances Generales Complementarios Estados Complementarios de Resultados Estados Complementarios de Cambio en el Patrimonio Estados Complementarios de Flujos de Efectivo Nota a los Estados Financieros Complementarios

1-2

3 4 5 6 7-20

21 22
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2425-26

Deloitte.

Lara Marambio & Asociadas
RIF j ·0 03276 65-0

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DICTAMEN DE LOS CONTADORES PlrnLICOS INDEPENDIENTES

A los accionistas y la Junta Directiva de Intersec Casa de Bolsa, CA.

Hemos efectuado [as auditorlas de los balancesgenerales de Intersec Casa de Bolsa, CA., aJ 30 de junio de 2007 y 31 de diciembre de 2006, y de los estados conexos de resultados, cambia en el patrimonio y flujos de efectivo par los semestres terminados en esas Iechas, en valores historicos. Estes estados financieros fueron preparados por, y son responsabilidad de, la gerencia de la Campania. Nuestra responsabilidad es expresar una opinion sobreesos estados financieros can base en nuestras auditorias, Efectuamos nuestras auditonas de acuerdo con las normas de auditorla de aceptacion general en Venezuela. Esas normas requieren que planifiquernos y realicemos la auditorla para obtener una seguridad razonable sabre si los estados financieros estan exentos de errores significativos, Una auditoria inc1uye el examen, basado en pruebasselectivas, de la evidencia que respalda los montes y revelaciones en los estados financieros. Tarnbien, una auditoria incluye la evaluacion de los principios de contabilidad utilizados y de las estirnaciones significativas hechas por la gerencia, asi como la evaluacion de la cornpleta presentacion de los estados financieros. Consideramos que nuestras auditorlas proporcionan una base razonable parasustentar nuestra opinion. La Casa de Bolsa prepara sus estados financieros con base en las normas de contabilidad establecidas par la Cornision Nacional de Valores de Venezuela. Estas normas difieren en algunos aspectos de los principios de contabilidad de aceptacion general ernitidos por la Federaci6n de Colegios de Contadores Publicos de Venezuela, principalmente par la no presentacion de los estadosfinancieros actualizados por los efectos de la intlaci6n, de acuerdo can 10 requerido en la Declaracion de Principios de Contabilidad N° 10 (DPC-I 0) ernitida por la referida Federacion, los cuales se presentan como informaci6n cornplementaria, segun se menciona mas ampliamente en la Nota I a los estados financieros . En nuestra opinion, los estados financieros antes mencionados presentanrazonabJemente, en todos sus aspectos substanciales, la situaci6n financ iers de Intersec Casa de Balsa, CA. al30 de junio de 2007 y 31 de diciembre de 2006, y Jos resultados de sus operaciones y sus flujos de efectivo par los semestres terminados en esas fechas, de conforrnidad con normas de contabilidad establecidas par la Comision Nacional de Yalores CCNV).

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Nuestras auditorlas se efectuaron conel proposito de expresar una opinion sabre los estados financieros de Intersec Casa de Bolsa, C.A. en valores hisroricos, tomados en su conjunto. En las paginas 21 a 26 se incluyen, para fines de informacion cornplementaria, los estados financieros, preparados por la gerencia, al30 de junio de 2007 Y 31 de diciembre de 2006 y, preparados sobre los valores reexpresados en bolivares constantes,...