Casa de Cambio

Manual de Procedimientos para la
Autorización de una Casa de Cambio

Misión:
“Promover la estabilidad y confianza en el sistema financiero supervisado”.

CONTENIDO

Página
Introducción

3

Objetivo

3

Base legal

3

Alcance

4

Responsables del trámite de la solicitud

4

Primera etapa: Presentación de la solicitud y documentación

4

Segunda etapa: Dictamen dela Superintendencia de Bancos y autorización de
la Junta Monetaria

8

Tercera etapa: Publicación de la resolución de autorización de la Junta
Monetaria

8

Cuarta etapa: Presentación de la constancia de la inscripción de la escritura
constitutiva en el Registro Mercantil e inscripción en los registros de la
Superintendencia de Bancos

8

Anexo 1 Currículum vitae de organizadores,administradores propuestos,
accionistas, miembros del consejo de administración, gerentes o quienes
hagan sus veces

9

Anexo 2 Estado patrimonial y relación de ingresos y egresos de organizadores,
administradores propuestos, accionistas, miembros del consejo de
administración, gerentes o quienes hagan sus veces

12

Flujogramas del proceso

18

Principales disposiciones legales yreglamentarias aplicables

23

2

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA LA AUTORIZACIÓN DE UNA CASA DE CAMBIO
INTRODUCCIÓN
La Superintendencia de Bancos de Guatemala, consciente de la importancia de optimizar el
proceso para la autorización de una casa de cambio, ha considerado necesario emitir el
presente Manual que incluye los requisitos y procedimientos que deben tomarse en
consideración enel trámite para la referida autorización, el que contempla las disposiciones
del Decreto No. 94-2000, Ley de Libre Negociación de Divisas, así como del Reglamento para
la Autorización y Funcionamiento de las Casas de Cambio (Reglamento), aprobado en la
resolución de la Junta Monetaria JM-131-2001. Lo anterior se enmarca dentro de los esfuerzos
que la Superintendencia de Bancos vienerealizando para divulgar y transparentar los procesos,
en este caso el de autorización de una casa de cambio.
OBJETIVO
Proporcionar de manera integral los requisitos, trámites y procedimientos para la autorización
de una casa de cambio, a efecto que los interesados en la autorización de una casa de cambio y
el público en general, conozcan los procesos y acciones que se realizan, desde que laSuperintendencia de Bancos recibe la solicitud hasta que la Junta Monetaria autoriza la casa
de cambio.
BASE LEGAL
 Decreto No. 94-2000 del Congreso de la República, Ley de Libre Negociación de
Divisas.
 Reglamento para la autorización y funcionamiento de las casas de cambio, resolución
de la Junta Monetaria JM-131-2001.
 Manual de instrucciones contables para entidades sujetas a la vigilancia einspección de
la Superintendencia de Bancos aprobado por la Junta Monetaria en la resolución JM150-2006.
La Superintendencia de Bancos conforme las facultades que le confieren las disposiciones
legales, en los casos que amerite podrá requerir información y documentación adicional o
complementaria que considere necesaria para el trámite de la autorización de una casa de
cambio.

3ALCANCE
El manual contempla los procesos y acciones que se realizan para la autorización de una casa de
cambio, desde la presentación de la solicitud y documentación, la emisión del dictamen de la
Superintendencia de Bancos y la autorización de la Junta Monetaria. Incluye el flujograma del
proceso y las principales disposiciones legales y reglamentarias aplicables a este trámite.
RESPONSABLES DELTRÁMITE DE LA SOLICITUD
La solicitud para obtener la autorización de una casa de cambio se presentará a la
Superintendencia de Bancos. La Intendencia de Estudios y Tecnología a través del
Departamento de Estudios, de conformidad con las funciones asignadas, realizará el análisis y
verificaciones pertinentes a efecto de elaborar el dictamen que se eleva a consideración de la
Junta Monetaria,...