caso de banco anglo y el banco societe generale de francia

INTRODUCCIÓN
De conformidad con lo que dispone el inciso 23) del artículo 121 de la Constitución Política, que principia el Capítulo relativo a las atribuciones de la Asamblea Legislativa, a esta le corresponde, con carácter exclusivo, nombrar comisiones de su seno para que investiguen cualquier asunto que la Asamblea Legislativa les encomiende y rindan el informe correspondiente.
Ante loshechos ocurridos en el Banco Anglo Costarricense, que motivaron su intervención y posterior cierre, el 14 de setiembre de 1994 se recibe en la Asamblea Legislativa una moción para que el Plenario acuerde integrar una Comisión Especial que investigue las irregularidades acaecidas en la citada entidad bancaria. Es así que en la sesión No. 77 del 21 de setiembre de 1994, se discutió y APROBÓ la mociónrelativa a conocer la integración de esa Comisión Especial. En la siguiente sesión, la No. 78 del 26 de setiembre de 1994 se aprueba la integración de la Comisión y los nombres de los diputados que la conformarán: Gerardo Trejos Salas, Francisco Antonio Pacheco Fernández, Otón Solís Fallas, Luis Gerardo Villanueva Monge, Gonzalo Fajardo Salas, Bernal Aragón Barquero y José Antonio Lobo Solera.Finalmente, por Acuerdo No. 2919, queda establecida la Comisión y se le asigna el expediente No. 12.033, que se inicia el 27 de setiembre de 1994 y que se compone de 86 tomos. 
Constituida la Comisión Especial Investigadora para dedicarse al análisis de la crisis del Banco Anglo Costarricense que provocó su intervención y posterior cierre, se rinde el presente INFORME que contiene una exposiciónpormenorizada de los temas investigados, conforme a un índice de trabajo preparado, que recoge las áreas más importantes, a saber :
I. Compra de subsidiarias AVC Valores Comerciales S.A., AVC Valores y Boltec S.A.
II. Anglo American Bank
III. Créditos y Sobregiros.
IV. Inversiones en Deuda Externa.
V. Pagarés de JASEC.
VI. Estructura administrativa.
VI. I Atraso en las actas de sesiones de la juntadirectiva del Banco Anglo Costarricense
VI. II Gastos Superfluos.
VII. Deuda Política.
VIII. Informe Final del Interventor al Consejo de Gobierno.
La Comisión Especial constituida para tal efecto inicia su labor investigadora con la recolección de información y la documentación de los testimonios de las personas llamadas a declarar ante la misma.
La situación del Banco Anglo Costarricensecomienza a conocerse cuando el señor Rafael Díaz Arias, Auditor General de Entidades Financieras, pone en conocimiento del Presidente Ejecutivo del Banco Central el resultado de sus indagaciones y le solicita que haga formal petición al Consejo de Gobierno para intervenir el Banco Anglo Costarricense. 
Las irregularidades objeto de investigación se concentran en 3 grandes campos:
1.- La labor de laComisión , se ha visto dificultada por los obstáculos hallados para la eficaz realización de la función inspectora, ya sea por falta de colaboración de algunos de los propios investigados, ya sea por la ausencia de respaldo documental de los hechos objeto de indagación, por no existir informe técnico de Auditoría y por la complejidad de algunos negocios . No obstante, este Informe se presentaconforme a la investigación llevada a cabo por la Comisión Especial y que se contiene en los tomos que forman el Expediente No. 12.033. 
2.- La compra por parte del Banco Anglo Costarricense de las subsidiarias AVC Valores Comerciales S.A., AVC Valores y BOLTEC S.A. por suma muy superior a su valor real, y el caso de AVC ( Panamá)- ANGLO AMERICAN BANK.
3.- La situación de los CRÉDITOS Y SOBREGIROStramitados en forma irregular por más de ¢ 5.000 mil millones.
4.- La pérdida de $ 55 millones, supuestamente por la adquisición por parte del Banco Anglo Costarricense de BONOS DE LA DEUDA EXTERNA de Venezuela u otros negocios.
Toda la investigación está imbuida en un principio básico rector, cual es el llamado "tráfico de influencias", pues todas las áreas descritas aparecen afectadas por él....