Caso Hotel Nacional

El Hotel "Nacional" perteneciente la Cadena de HI, quiere elaborar el presupuesto para el año 2016 y para ello cuenta con la siguiente información:
1. Arribo de turistas – días esperados para elaño: 43 200, lo que significa un crecimiento del 10% con respecto al período anterior.
2. Precio del alojamiento diario por turista $20,00.
3. Mediante índices estadísticos se conoce que:
1. Los preciosde las ventas se establecen multiplicando el costo de las mercancías por 2,5.
Características
Gasto Promedio Diario
El 40% participará en actividades de recreación
$20,00
El 70% consumirá gastronomíaligera
10,00
El 90% utilizará los servicios de la cocina – Restaurant
40,00
El 30% consumirá en el bar
15,00
El 20% acudirá al cabaret – discoteca
50,00
El 60% hará compras en la tienda
$100,00por turista
4. El hotel cuenta con una plantilla de 135 trabajadores distribuidos en las siguientes áreas: :
1. Los trabajadores cobran salarios fijos y se debe considerar un 14% de seguridad social yun 25% de impuesto sobre la fuerza de trabajo.

AREA
TRABAJADORES
SALARIO ANUAL
Alojamiento
12
$30 200,00
Recreación
20
43 200,00
Bar
15
36 000,00
Gastronomía Ligera
15
36 000,00
Cocina - Restaurant25
64 500,00
Cabaret - Discoteca
10
24 000,00
Tienda
8
19 200,00
Dirección del hotel
16
49 900,00
Promoción y Publicidad
6
18 000,00
Mantenimiento y Reparaciones
8
22 100,00

5. Se considera que losgastos operacionales y funcionales por materiales e insumos, combustibles y lubricantes, luz y agua y otros gastos monetarios se incrementarán de forma proporcional al crecimiento del ingreso de losturistas con respecto a los gastos reales del 2015 que fueron:.
 
AREA
Mater. e insumos
Comb. y Lubric.
Luz y Agua
Otros Gastos
Alojamiento
$4 200



Recreación
6 000



Bar
5 000



Gastronomía Ligera5 200



Cocina – Restaurant
9 000



Cabaret – Discoteca
4 400



Tienda
5 600



Dirección del hotel
6 000
$3 650
$4 800
$3 600
Promoción y Publicidad
8 500



Mantenimiento y Reparaciones
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