Caso Jumbo (Pre Informe de Auditoria)


PRE-INFORME 





“CASO JUMBO”

Auditoria de Sistemas de Información




Alumnos: Aguirre Cagua, Luis Alfredo
Docente: González Astudillo, Jorge
Carrera: Contador Auditor










Octubre 2010

Santiago - Chile

Índice




ANTECEDENTES
Objetivo General
El objetivo de realizar éste informe es poder emitir una opinión de posibles debilidades que posea lacadena de supermercados “Jumbo”, con el fin de crear controles y aplicarlos para el mejor funcionamiento de la entidad, siendo eficaces con ayuda de los sistemas computacionales emitiendo las recomendaciones necesarias para superar las carencias que pueda poseer la empresa.
Objetivos Específicos
Para lograr el objetivo general, se analizaran todos los procedimientos, con el fin de encontrar lasfallas que existan para que disminuyan su exposición y así controlar los riesgos.
Para esto, se buscan:
Debilidades del plan estratégico organizacional, creando controles generales y de aplicación para disminuir estas debilidades.
Seguridad física y lógica.
Alcance de la Auditoria
Conforme a los objetivos antes mencionados, para realizar este pre-informe se revisaran los antecedentes de diseñodel sistema otorgados por el “jefe de informática corporativo”, para lograr la detección de debilidades aun no controladas, pudiendo emitir una opinión con el fin de revertir la situación, ocasionando una mejora en la compañía.
Metodología
Para llevar a cabo nuestros objetivos, se ha estudiado el caso, leyendo y entendiendo cada uno de los procedimientos que ha llevado a cabo la empresa decadena Jumbo para crear su plan estratégico organizacional, luego, para su mayor comprensión se ha elaborado un resumen del caso para así, tener acceso con mayor facilidad a la información que nos entregan apuntando a los ítems de mayor importancia. Una vez que los ítems más importantes fueron entendidos en su totalidad, se han destacado 10 debilidades que se creen que la empresa esta afecta, de lascuales algunas tienen solución, mientras que las demás deben asumir el costo del riesgo que implican. 

OPINION GENERAL
Caso Jumbo

La cadena de supermercados Jumbo elabora su plan estratégico organizacional a 5 años, con el cual quería lograr inversiones en Bolivia y Argentina, además de llegar a ser líder tecnológico de servicio al cliente.
En base a este Plan Estratégico Organizacional, seformula el Plan Informático a 8 años, el cual fue aprobado por el jefe de informática corporativo y por todos los integrantes del comité (gerentes de áreas).

Jumbo tiene 2250 empleados, de los cuales 175 son dependientes del jefe de informática corporativo, quien es el único representante con autoridad dentro del área tecnológica. Quien se entera por sus dos subalternos con atribucionesformales, que existen fugas de equipos lectores de barra para los productos (por el encargado de explotación de sistemas) y errores en las bases de datos de proveedores y precios (por el encargado de desarrollo de sistemas) en supermercado Jumbo de Bilbao. Además deciden tratar estos problemas en forma interna, sin emitir comentarios a gerentes de otras áreas, para evitar confusiones creyendo en unarápida solución.

Supermercado Jumbo cuenta con dos configuraciones computacionales idénticas de gran magnitud de procedimiento (Host o Main Frame) que están comunicadas entre sí para compartir dispositivos e información (Kennedy-Bilbao). En ambas instalaciones se efectúan labores de desarrollo y explotación de sistemas para optimizar el uso de los equipos. El desarrollo de proyectos informáticos esreportado al jefe de explotación de sistemas solo cuando se ha terminado.

175 profesionales componen el área de informática donde hay ingenieros de sistemas (analistas y desarrolladores), electrónicos (especialistas en hardware y sistemas de comunicación), operadores de consola, ingenieros en ejecución de computación (programadores) expertos en redes y digitadores. Quienes son administrados...