Caso Parmalat Finalizado
Páginas: 5 (1007 palabras)
Publicado: 23 de septiembre de 2015
CASO PARMALAT
Ayarza Bruno
Bobadilla Daniel
Grados Carlos
Mallqui
Christian
Ramos Ivette
Torvisco César
PARMALAT
Empresa italiana de lácteos y alimentos, ex
líder mundial en la producción de leche.
ORIGEN:
(1960)
Un joven empresario, Calixto Tanzi, funda con tan solo 22 años
de edad una pequeña empresa ubicada en Collecchio (Italia),
para el abastecimiento de leche de la ciudad de Parma.
Encuestión de meses Parmalat desembarca sucursales en 3
grandes ciudades de Italia ( Roma, Milán y Génova).
En 1974 se internacionalizó y se instaló en Brasil, Venezuela
y Ecuador. Multiplicó filiales y creó empresas donde existían
facilidades fiscales (la isla del Man, Luxemburgo, Holanda,
Austria y Malta).
Fue en 1997 cuando Parmalat saltó al mundo financiero, obteniendo
varias adquisicionesinternacionales, especialmente en el hemisferio Este,
pero con deudas. Pero en el 2001, muchas de las nuevas divisiones
corporativas y gubernamentales de la empresa empezaron a perder
dinero.
IMPLICAD
OS
En febrero del año 2003 el Contador Oficial Ejecutivo, Fausto Tonna
de improvisto anunció una nueva edición de bonos de 500 millones
de euros. Esto fue una sorpresa tanto para el gerente,Tanzi, y para
toda la compañía. Tanzi despidió a Tonna y lo reemplazó con Alberto
Ferraris.
Calixto Tanzi
Fausto Tonna
Alberto Ferraris
El 11 de noviembre del 2003, Parmalat se desplomó en bolsa más de
un ocho por ciento, hasta 2,37 euros, después de que su auditor,
Deloitte Touche, se negara a aprobar las cuentas del primer
semestre. Deloitte expresó serias dudas sobre la transparencia yla
corrección de las cuentas de su cliente.
Parmalat ha utilizado durante años la colocación de acciones y bonos
convertibles en paraísos fiscales para financiar docenas de
adquisiciones en todo el mundo. Entre 1993 y 2002 sus ventas se
incrementaron un 410% y sus beneficios alcanzaron una cifra
récord. El escándalo estalló cuando a finales de noviembre, la
empresa reconoció que no podíagarantizar la liquidez de una
inversión de 496,5 millones de euros en un fondo de inversión de las
Islas Caimán. Este hecho provocó la dimisión del director financiero
de la compañía, Fausto Tonna.
El fraude se cometió con medios muy sencillos: control de la
correspondencia de los auditores, recibos bancarios falsificados con
un scanner y una fotocopiadora y cambios de domicilio social, para
notener que cambiar de auditor, como exige la ley italiana, con lo
cual era más sencillo engañar al auditor tradicional, que continuaba
haciendo su trabajo con la despreocupación nacida de la confianza
ganada con una documentación uniforme e históricamente falsa. Las
cifras de la falsificación del balance fueron de 14.000 millones de
euros de activos inexistentes, compensados con la misma cantidad
decréditos bancarios, obligación y fondos propios perdidos por
todos los que han confiado en la empresa.
La empresa falsificaba sus balances desde hacía 15 años al parecer
con la complicidad de un grupo de bancos nacionales e
internacionales (según los fiscales que investigan el caso), que
contribuían a disimular las pérdidas y disfrazar las inversiones con
complejos esquemas y de una estructuraestable de ejecutivos leales
a Tanzi, quien reinaba con estilo patriarcal.
Parmalat, estaba inmerso en un escándalo tras reconocer un
"agujero" contable en su filial Bonlat, con sede en Islas Caimán, de
4.000 millones de euros pero que, según otras fuentes, alcanza en
realidad entre 7.000 y 9.000 millones. La mecha la encendió la
entidad financiera estadounidense Bank of America, al negarla
autenticidad de un documento que garantizaba la existencia de
3.950 millones de euros en una cuenta de una compañía “off-shore”,
Bonlat.
Durante sus años como director financiero de Parmalat, Fausto
Tonna fue el principal creador de la trama ilegal por orden de Calisto
Tanzi, que ahora intenta dejarle con un muerto en las manos
negando haber dado orden de destruir la contabilidad B y los...
Ayarza Bruno
Bobadilla Daniel
Grados Carlos
Mallqui
Christian
Ramos Ivette
Torvisco César
PARMALAT
Empresa italiana de lácteos y alimentos, ex
líder mundial en la producción de leche.
ORIGEN:
(1960)
Un joven empresario, Calixto Tanzi, funda con tan solo 22 años
de edad una pequeña empresa ubicada en Collecchio (Italia),
para el abastecimiento de leche de la ciudad de Parma.
Encuestión de meses Parmalat desembarca sucursales en 3
grandes ciudades de Italia ( Roma, Milán y Génova).
En 1974 se internacionalizó y se instaló en Brasil, Venezuela
y Ecuador. Multiplicó filiales y creó empresas donde existían
facilidades fiscales (la isla del Man, Luxemburgo, Holanda,
Austria y Malta).
Fue en 1997 cuando Parmalat saltó al mundo financiero, obteniendo
varias adquisicionesinternacionales, especialmente en el hemisferio Este,
pero con deudas. Pero en el 2001, muchas de las nuevas divisiones
corporativas y gubernamentales de la empresa empezaron a perder
dinero.
IMPLICAD
OS
En febrero del año 2003 el Contador Oficial Ejecutivo, Fausto Tonna
de improvisto anunció una nueva edición de bonos de 500 millones
de euros. Esto fue una sorpresa tanto para el gerente,Tanzi, y para
toda la compañía. Tanzi despidió a Tonna y lo reemplazó con Alberto
Ferraris.
Calixto Tanzi
Fausto Tonna
Alberto Ferraris
El 11 de noviembre del 2003, Parmalat se desplomó en bolsa más de
un ocho por ciento, hasta 2,37 euros, después de que su auditor,
Deloitte Touche, se negara a aprobar las cuentas del primer
semestre. Deloitte expresó serias dudas sobre la transparencia yla
corrección de las cuentas de su cliente.
Parmalat ha utilizado durante años la colocación de acciones y bonos
convertibles en paraísos fiscales para financiar docenas de
adquisiciones en todo el mundo. Entre 1993 y 2002 sus ventas se
incrementaron un 410% y sus beneficios alcanzaron una cifra
récord. El escándalo estalló cuando a finales de noviembre, la
empresa reconoció que no podíagarantizar la liquidez de una
inversión de 496,5 millones de euros en un fondo de inversión de las
Islas Caimán. Este hecho provocó la dimisión del director financiero
de la compañía, Fausto Tonna.
El fraude se cometió con medios muy sencillos: control de la
correspondencia de los auditores, recibos bancarios falsificados con
un scanner y una fotocopiadora y cambios de domicilio social, para
notener que cambiar de auditor, como exige la ley italiana, con lo
cual era más sencillo engañar al auditor tradicional, que continuaba
haciendo su trabajo con la despreocupación nacida de la confianza
ganada con una documentación uniforme e históricamente falsa. Las
cifras de la falsificación del balance fueron de 14.000 millones de
euros de activos inexistentes, compensados con la misma cantidad
decréditos bancarios, obligación y fondos propios perdidos por
todos los que han confiado en la empresa.
La empresa falsificaba sus balances desde hacía 15 años al parecer
con la complicidad de un grupo de bancos nacionales e
internacionales (según los fiscales que investigan el caso), que
contribuían a disimular las pérdidas y disfrazar las inversiones con
complejos esquemas y de una estructuraestable de ejecutivos leales
a Tanzi, quien reinaba con estilo patriarcal.
Parmalat, estaba inmerso en un escándalo tras reconocer un
"agujero" contable en su filial Bonlat, con sede en Islas Caimán, de
4.000 millones de euros pero que, según otras fuentes, alcanza en
realidad entre 7.000 y 9.000 millones. La mecha la encendió la
entidad financiera estadounidense Bank of America, al negarla
autenticidad de un documento que garantizaba la existencia de
3.950 millones de euros en una cuenta de una compañía “off-shore”,
Bonlat.
Durante sus años como director financiero de Parmalat, Fausto
Tonna fue el principal creador de la trama ilegal por orden de Calisto
Tanzi, que ahora intenta dejarle con un muerto en las manos
negando haber dado orden de destruir la contabilidad B y los...
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