CASO PARMALAT



Ética Profesional
Prof. Denisse Morales



Grace Goglio 13-0558
Ricardo Tavarez 15-0620
Juan Marrero 15-0846
Laury Díaz 15-0941



“Caso PARMALAT”



Universidad Iberoamericana

1. Breve resumen sobre la empresa internacional PARMALAT y el caso del fraude de la entidad internacional.
La multinacional Parmalat, el octavo grupo industrial de Italia con cerca de 36,000empleados en 30 países, había acumulado enormes deudas en los últimos años en su evolución para convertirse en una multinacional del sector alimentario, conocido en especial por sus productos lácteos. En sus inicios contaba con la ayuda de los principales bancos del mundo, entre ellos el Banco de América, Merrill Lynch, JP Morgan, Chase Manhattan y Citygroup.
La empresa PARMALAT se ha visto envueltamanejos fraudulentos de directores y administrativos, que ha traído como consecuencia la pérdida de confianza, pese a su falta de ética empresarial y a su vez sometido por fraude.
Para lograr entender cuáles fueron las fallas del gobierno corporativo de la empresa, se inmiscuye para análisis de este, a organismos multilaterales de varios países como supervisores, analistas de inversión, analistasde riesgos, entidades bancarias, reguladores, etc. A su vez se dará a conocer cuáles fueron sus calificadoras de riesgos, publicaciones especializadas, bancos internacionales, firmas de auditores internacionales, consultoras financieras, organismos de control de bolsa y de la banca, etc.
Los métodos fraudulentos para la falsificación son:
Tenían control de la correspondencia de los auditores.Recibos bancarios falsificados con un scanner y una fotocopia
Cambios de domicilio social

Se estima la cifras de más 10,000 millones de euros de activos inexistentes, compensados con la misma cantidad de créditos bancarios, obligación y fondos propios perdidos por todos los que han confiado en la empresa. La empresa falsificaba sus balances de más de 15 años al parecer con complicidad de losbancos nacionales e internacionales

En cuestión de semanas la firma italiana pasó a ser una de las historia de éxito más brillante de Europa a uno de los mayores fraudes corporativos de la historia. El vacío financiero reconocido, supera por un amplio margen de escándalo contable del minorista holandés Ahold y es comparable al que detonó el colapso en Enron, la comercializadora de energía deEstados Unidos.
Como en el caso Enron, el escándalo de Parmalat ha puesto de manifiesto la ineficaz supervisión y falta de controles en la contabilidad del grupo. Tanto en Enron como en Parmalat, un asistente de cada uno de los directores de finanzas se suicidó.
Dichas maniobras ilícitas durante los últimos 15 años, en la cual incurrieron en falsedad contable, especulación abusiva y estafa estáninvolucrados:
Calisto Tanzi.: el cual admitió haber sustraído, con destino a las empresas de turismo de su hija Francesca, y al club de fútbol Parma de su hijo Stefano, 500 millones de euros de los 800 millones que consta que se ha llevado. También admitió haber inventado más de 7,000 millones de euros en falsos certificados de depósito o de recompra de bonos.
Fausto Tonna: El ex directorfinanciero de Parmalat (considerado como el “cerebro”). Admitió que un número indeterminado de políticos aceptó soborno por parte de la empresa, según publica FInancial Times. Reveló la existencia de sobornos y todo un entramado financiero con respaldo de varios bancos, para falsear las cuentas de las compañías.
Citibank: Estructuró una operación llamada "bucco nero" -hueco negro, en italiano- paraocultar el monto real adeudado por la compañía.
Bank of America: Organizó una ronda de contactos entre ejecutivos de la firma (algunos hoy presos) e inversionistas estadounidenses para conseguir fondos.
Deutsche Bank: Manejó la colocación de un bono por 350 millones de euros y Banco Santander guardó en su filial de las islas Caimán una parte del dinero desviado de las arcas del conglomerado...