Caso Practico #2 Tesoreria Bancaria

Rafael Martínez González
Caso Práctico #2
Punto de Equilibrio
Lineas de Negocio
Intereses y commisiones cobrados (ventas)
Costos Fijos
(CV) Intereses y Comisiones Pagados
%
FinanzasCorporativas
9,000
2,000
3,000
20
Negociación y ventas
8,100
1,800
2,700
18
Banca minorista
7,200
1,600
2,400
16
Banca Comercial
5,400
1,200
1,800
12
Pagos de Liquidación
4,500
1,0001,500
10
Servicios de Agenda
4,050
900
1,350
9
Administración de Activos
3,600
800
1,200
8
Intermediación minoritaria
3,150
700
1,050
7
Suma
45,000
10,000
15,000
100

A)
PuntoEquilibrio



CF
10,000
VTS
45,000
Marguen
33


PE
15,000


PE + U
28,500

B) C)
Concepto
Importe
Intereses y Comisiones Cobrados (ventas)
28,500
Intereses y ComisionesPagados(Costos V)
9,500
Marguen de Contribución
19,000
Costos Fijos
10,000
Utilidad
9,000


D)
En la tabla del inciso B da una utilidad de Cero ya que no se han cobrado los intereses y lascomisiones y en el cuadro del inciso C nos da una utilidad de $9,000 ya con los intereses y comisiones pagadas.

Presupuesto de Flujo neto Exclusivo
Presupuesto de Flujo Neto de Efectivo
Bimestre1
2
3
4
5
6
Entradas de Efectivo
 
 
 
 
 
 
Capital + Ineteres y comisiones cobrados
37,500
37,500
37,500
37,500
37,500
37,500
Salidas de Efectivo
 
 
 
 
 
 
Capital +Ineteres y comisiones pagados
32,500
32,500
32,500
32,500
32,500
32,500
CF y de Administracion
1,667
1,667
1,667
1,667
1,667
1,667
Total de egreso en efectivo
34,167
34,167
34,16734,167
34,167
34,167
Flujo neto de efectivo (ingreso - egreso)
3,333
3,333
3,333
3,333
3,333
3,333
(+) Saldo inicial de efctivo
1,500
1,500
1,500
1,500
1,500
1,500
Saldo final de efctivo4,833
4,833
4,833
4,833
4,833
4,833
(-) meta de efctivo minimo
1,500
1,500
1,500
1,500
1,500
1,500
(-) Pago Concepto extraordinarios
-
-
5,000
-
-
-
Faltante / Sobrante
3,333...