Caso risky bisness
Páginas: 2 (489 palabras)
Publicado: 12 de junio de 2011
INTERPRETACION DEL PROGRAMA ENTRADA Y DESEMBOLSOS DE EFECTIVO PROYECTADO PARA LA EMPRESA ABC
Según el programa de entradas de efectivo de la empresa, las entradas van incrementando cada mes,para el mes de agosto tuvo una entrada por ventas al contado de $20.000 y en septiembre $ 90.000; en octubre es el mes donde se pronostica que habrán mayor ventas teniendo un total de entradaspresupuestada de $210.000, para noviembre y diciembre las ventas pronosticadas disminuyen, son de $300.000 y $200.000 respectivamente pero los ingresos aumentan debido a las cuentas por cobrar y al ingresopor dividendo proveniente de las inversiones en acciones en la Empresa Alfa.
Los desembolsos van aumentando constantemente mes a mes, tanto así que en el mes de noviembre aumenta de una manera muyelevada llegando casi a un 100% de los desembolsos del mes de octubre, debido a la compra de maquinaria nueva pero en diciembre disminuye sus desembolsos.
INTERPRETACION DE PRESUPUESTO DE CAJAEMPRESA ABC
En el mes de octubre las entradas son mayores que los desembolsos logrando un flujo neto de efectivo de $1500, contamos con un saldo final de caja negativo del mes Septiembrede $1500, el cual es tomado como saldo inicial de caja para el mes de octubre, obteniendo así un saldo final de caja cero. Para el mes de Noviembre existe un flujo neto de efectivo negativo de $93500,ya que los desembolsos fueron mayores que las entradas, a este flujo le sumamos el saldo inicial de caja, obtenido del flujo neto de Octubre, que es de $25000, llegando así a un saldo final negativode $68500, por que las ventas van disminuyendo y por la compra e maquinaria.
Se determino que en los meses presupuestados no se logrará tener el saldo mínimo final de $25000, por lo que se tendráque financiar para poder cubrir este saldo. Dichos financiamientos serán de $25000 en el mes de Octubre, $93500 en el mes de Noviembre y en el mes de Diciembre no se realizará un financiamiento....
Según el programa de entradas de efectivo de la empresa, las entradas van incrementando cada mes,para el mes de agosto tuvo una entrada por ventas al contado de $20.000 y en septiembre $ 90.000; en octubre es el mes donde se pronostica que habrán mayor ventas teniendo un total de entradaspresupuestada de $210.000, para noviembre y diciembre las ventas pronosticadas disminuyen, son de $300.000 y $200.000 respectivamente pero los ingresos aumentan debido a las cuentas por cobrar y al ingresopor dividendo proveniente de las inversiones en acciones en la Empresa Alfa.
Los desembolsos van aumentando constantemente mes a mes, tanto así que en el mes de noviembre aumenta de una manera muyelevada llegando casi a un 100% de los desembolsos del mes de octubre, debido a la compra de maquinaria nueva pero en diciembre disminuye sus desembolsos.
INTERPRETACION DE PRESUPUESTO DE CAJAEMPRESA ABC
En el mes de octubre las entradas son mayores que los desembolsos logrando un flujo neto de efectivo de $1500, contamos con un saldo final de caja negativo del mes Septiembrede $1500, el cual es tomado como saldo inicial de caja para el mes de octubre, obteniendo así un saldo final de caja cero. Para el mes de Noviembre existe un flujo neto de efectivo negativo de $93500,ya que los desembolsos fueron mayores que las entradas, a este flujo le sumamos el saldo inicial de caja, obtenido del flujo neto de Octubre, que es de $25000, llegando así a un saldo final negativode $68500, por que las ventas van disminuyendo y por la compra e maquinaria.
Se determino que en los meses presupuestados no se logrará tener el saldo mínimo final de $25000, por lo que se tendráque financiar para poder cubrir este saldo. Dichos financiamientos serán de $25000 en el mes de Octubre, $93500 en el mes de Noviembre y en el mes de Diciembre no se realizará un financiamiento....
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