Caso

Maestría de Finanzas y Derecho Corporativo
Curso: Contratos Bancarios
Prof. Nelson Bértoli Bryce

CASO I

Hechos:


Fabrica de Calzado Peruano Pima S.A., en adelante PIMA, empresa dedicada a la fabricación de calzado deportivo, viene atravesando por una reducción notable de sus ventas, producto del ingreso de productos similares provenientes de la China.
Según los estudiosrealizados por PIMA la única forma de hacer frente a la competencia de los productos chinos era mejorar sus economías de escala para lo cual era necesario ampliar su capacidad de producción.


Con ese fin, con fecha 01.04.05, recurre al Banco Atlántico, en adelante el Banco, a quien le solicita un crédito de capital de trabajo a efectos de repotenciar la fábrica comprando una nueva línea deproducción.


La Institución Financiera luego del análisis crediticio de la operación le desembolsa tres meses después un préstamo por US$2,000,000, respaldado por las siguientes garantías:


- Hipoteca sobre el local donde se encuentra ubicada la planta industrial de la empresa valorizada en US$1,000,000 de propiedad del Sr. Fernández, socio de la empresa, declarando con su DNI sersoltero.
- Fianza Solidaria de la empresa LB Holding S.A., empresa vinculada por propiedad con PIMA.
- Hipotecas constituidas por US$1,000,000 sobre dos inmuebles de propiedad de LB Holding S.A. ubicados en San Isidro.
- Prenda Vehicular sobre diez camiones de despacho de mercadería por US$500,000.


Tanto las hipotecas como la fianza solidaria se constituyen en respaldoespecífico del préstamo por US$2,000,000 otorgado a PIMA.


Transcurridos dos años de los cinco programados del crédito y frente a los reiterados retrasos de PIMA en el pago de las cuotas ocasionados por la disminución de sus ventas y los consecuentes problemas de generación de flujo de caja, PIMA y el Banco deciden suscribir con fecha 10.04.06 una transacción extrajudicial donde se establece losiguiente:


- El Banco desembolsa un crédito bajo la modalidad de leaseback sobre toda la maquinaria de la planta industrial más un vehículo BMW de uso del Gerente por US$1,500,000, con cuyo desembolso, se cancela el saldo del capital pendiente de pago del préstamo original, mejorando la posición deuda-patrimonio/garantía.
- Las hipotecas respaldarán las deudas y obligacionesdirectas e indirectas, presentes y futuras de PIMA frente al Banco.
- Se otorga una opción de compra a favor del Banco sobre los camiones a un valor a determinarse por un perito tasador. El Banco podrá ejercer la opción en caso PIMA incumpla con sus obligaciones o ingrese a cualquier proceso concursal.


Con fecha 01.06.2006 se modifica la prenda vehicular sobre los camiones por unagarantía mobiliaria.


Con fecha 01.08.07, el Sr. Fernández solicita al Banco la liberación de su hipoteca, argumentando que el Banco se encontraba suficientemente garantizado y que desde hacía un año no era accionista ni directivo de la empresa al haber transferido su pequeña participación.


El BMW de propiedad del Banco tiene un accidente y genera daños que no son cubiertos por la pólizade seguro. El afectado con los daños demanda al Banco como responsable de los daños.


Posteriormente, con fecha 01.09.07, el Banco con el fin de evitar que la deuda del lease back entre en vencido afectando sus ratios de cartera, aplica un depósito por US$200,000.00 que mantenía PIMA en el Banco, cancelándose las cuotas del crédito vencidas. Dicho depósito estaba retenido desde el 2004 porel Juzgado Coactivo de la Municipalidad de Ate por deudas tributarias, sin embargo PIMA inició una demanda de revisión judicial producto del cual el Banco levantó la retención.


Adicionalmente, PIMA le había entregado facturas en descuento por US$80,000 y en factoring por US$60,000 todas a cargo de Ripley, principal cliente, desembolsándose por dichas operaciones crediticias la suma de...