Casos de fraude en chile






Casos sobre fraudes y evasiones de impuestos cometidos por personas jurídicas.








/02/2015
Atabales Guzmán Joselyn Estefanía.


Tabla de contenido
Introducción 2
Características de la corrupción. 3
Caso Inverlink 7
Caso Ministerio de Obras Públicas – Gate. 9
Caso Juan Pablo Dávila y Codelco 11
Caso Chispas 13
Colusión de farmacias Salcobrand, Cruz Verde yFarmacias Ahumada 15
Clonación de tarjetas en la Araucanía. 17
Caso Johnson. 19
Caso Penta 21
Caso Cascadas 24
Conclusión 27


Introducción
En el presente informe veremos diferentes casos de fraude ya sea evasión de impuestos, elusión de impuestos, cohecho, lavado de activos u otro delito, adicionalmente veremos un poco de la historia de cómo surgió cada uno de los fraudes, los errores que secometieron por parte de la organización que no pudo prever el delito, daremos recomendaciones y concluiremos con un comentario sobre el caso de fraude expuesto.
En Chile es cada vez más común que se cometan fraudes, ya que la normativa chilena no regula del todo estos tipos de delitos, además las leyes chilenas tienen bastantes vacíos legales de los cuales los delincuentes se aprovechan, porejemplo la ley de Sociedades Anónimas, permite la creación de empresas cascadas, y ahora recientemente salió a la luz el caso Cascadas, que involucra a Julio Ponce Lerou, el cual tenía empresas cascadas con las cuales operaba de manera directa e indirecta, comprando y vendiendo paquetes accionarios de los cuales obtenía grandes utilidades, en este caso la creación de empresas cascadas está dentro delos estatutos de las leyes chilenas, por lo cual este hombre y sus secuaces no tuvieron pena de cárcel solo multas económicas, esto deja ver que Chile no sanciona a las personas que cometen hechos ilícitos.
Los delitos de mayor concurrencia en Chile son la evasión, elusión de impuestos y el cohecho; los cuales son perseguidos y sancionados por el Servicio de Impuestos Internos, en la actualidadel SII se ha visto envuelto en bastantes delitos que tienen que ver con la evasión y el cohecho, por lo que este órgano regulador está cada vez perdiendo mayor credibilidad para los contribuyentes y empresas en general.
En la actualidad, el gobierno de la Presidenta Bachelet en conjunto al ministerio de Justicia, propondrán un nuevo código Penal a fines de marzo de 2015, en donde habrán mayoresmultas y sanciones para las personas que cometan delitos económicos y de corrupción, todo esto con el fin de obtener una legislación más sancionadora para los delincuentes chilenos y extranjeros. Ya que los delitos económicos terminan en penas alternativas como multas, pero difícilmente en condenas de cárcel.






Características de la corrupción.
Hay varios factores que permiten quenumerosos casos de corrupción queden cubiertos con un manto de opacidad que deja a los corruptos en la impunidad. Algunos de estos factores son:
1. La complejidad de las tramas.
2. El transcurso del tiempo.
3. El formalismo legal.
4. La salida temporal de la escena.
5. La irresponsabilidad jerárquica.
6. La eliminación de testigos.
7. Las maniobras de reestructuración.
8. La falsificación depruebas.
9. La jurisprudencia voluble.
10. La opacidad burocrática.
11. La levedad de las sanciones.
12. La premiación de los involucrados.
13. La justificación moral.
14. El acuerdo político.
15. La legalización de la corrupción.
Estas formas de eludir la responsabilidad en los delitos de corrupción, generalmente se presentan combinadas en intrincadas relaciones y son utilizadas porla clase política en su conjunto, también la alta burocracia civil y militar; por los directivos de la administración central y también por los de municipalidades y empresas estatales.
Estos procedimientos se han utilizado durante la dictadura militar y el gobierno democrático. Cada uno de estos mecanismos merece un análisis detallado, el cual se hará a continuación.
1. La complejidad de las...