Cedulas de auditoria

CEDULA ANALÍTICA DE CAJA GENERAL | A1. 1/2 |
A.1.1.1. NOVEDADES: Diferencia de menos en arqueo de caja de $38.000,00 calculo ASIENTOS CONTABLES:-1-Cuentas por cobrar a empleados38.000,00 Caja 38.000,00 Para registrar cobro de faltante a empleado responsableHALLAZGOS: 1) Diferencia de menos en cajageneralDel arqueo de caja realizado a la señorita secretaria encargada del efectivo, realizado en su presencia el día de hoy 26-mayo-2010, que se produce por lo siguiente:Saldo contable al 25-agosto-2010$ 7000,00Valor presentado en el arqueo de caja 25-agosto-2010 $ 45000,00 Diferencia de menos$ 38000,00 Además, no se registro e ingreso las ventas de contado, así como las recaudaciones del último día. 2) Conclusión:La diferencia de menos encontrada se produce por falta decontrol permanente a los valores efectivo de la empresa. 3) Recomendaciones:A la Alta Gerencia Autorizar la realización de arqueros de caja en forma periódica, a fin de evitar la utilización deldinero en forma indebida. |
Elaborado por: | Fecha: | Revisado por: | Fecha: |
T.M.I.V. | 15/06/2011 | J.S. | 18/06/2011 |

CEDULA ANALÍTICA DE CAJA CHICA | A1. 2/2 |
A.1.1.1.01. NOVEDADES:Diferencia de menos en arqueo de caja chica de $ 700,00 calculo ASIENTOS CONTABLES:-2-Cuentas por cobrar a empleados 700,00 Caja Chica700,00 Para registrar cobro de faltante a empleado responsableHALLAZGOS: 1) Diferencia de menos en caja chicaDel arqueo de caja chica realizado a la señorita secretaria encargada delefectivo, realizado en su presencia el día de hoy 26-mayo-2010, que se produce por lo siguiente:Saldo contable al 26-agosto-2010 $ 800,00Valor presentado...