Cheques rechazados


CICLO DE SUCURSALES
PROCESO DE VENTAS – GESTIÓN DE COBRANZAS – CHEQUES RECHAZADOS
Número

1.1.3.4

1- OBJETIVO

Registrar los cheques rechazados de clientes.

2- ALCANCE:La presente norma tiene alcance para las operaciones realizadas en, sucursales o depósitos con las excepciones establecidas en cada caso en particular.



3- SECTORRESPONSABLE:

Los responsables son los sectores de facturación y conciliaciones bancarias.


4- ACTIVIDADES:

1- Cheques rechazados en cuentas bancarias de Casa Matriz
2- Cheques rechazados en cuentasbancarias de la Sucursal

1- CHEQUES RECHAZADOS EN CUENTAS BANCARIAS DE CASA MATRIZ:

Casa Matriz remitirá la siguiente documentación:
1)- Cheque rechazado.
2)- Nota de débito por Chequerechazado – tipo de cte. 312 (por el importe del cheque)
3)- Minuta 990 por los gastos bancarios.

La Sucursal procederá a contabilizar la documentación enunciada precedentemente de la siguiente manera:1)- La Nota de débito de CM por el cheque rechazado será registrada por el tesorero con el Tipo de Cte. 149 en la base la Sucursal ingresando por el punto del menú “Operaciones con valores”.
Elmaestro que se carga es el de CM (xx-22-1). Luego se carga el banco y nro. de valor.

Asiento: *CP-cheques rechazados a cobrar
A Casa Matriz
El comprobante 312 enviado desde C.Matriz será archivado en tesorería junto al duplicado del comprobante 149. El originadle del cte. 149 irá a facturación para que se realice los débitos al cliente.

2)- La minuta 990 enviada por CasaMatriz ( gastos bancarios) será contabilizada también por el tesorero con otra minuta 990 ingresando por el punto del menú “Minuta contable” registrando al debe la cuenta puente *CP-cheques rechazadosa cobrar (cta. 11302000000) y al haber el maestro de casa matriz (xx-22-1).

Asiento: *CP-cheques rechazados a cobrar
A Casa Matriz
La minuta 990 recibida desde C.Matriz quedará...