Ciclo de efectivo


Nombre:
Cuellar Sánchez, Salomé
De Santiago Núñez, Verónica
Madrid Flores, Omar Osvaldo
Ramírez Rodríguez, Hilda Margarita
Sandoval Zapata, Diego Armando
Hernández Pérez, Rodrigo EduardoMatrícula:
2544484
2724894
2561294
2724933
2723155
2709453
Nombre del curso:
GP.FZ09501P.230.14230 Análisis de la información financiera
Nombre del profesor:
CP. Cecilia Garza
Módulo:Actividad:
Tarea 3.- Ciclo de efectivo
Fecha: 30 de julio del 2014
Bibliografía:
James C. Van Horne, (2002), Fundamentos de administración financiera


Objetivo:
Es conocer y hacer unanálisis de los mecanismos que se manejan para controlar el efectivo, como se establece la relación que existe entre los pagos y de los cobros.


Procedimiento:
Saliford Co. tiene un periodo promedio deinventarios de 60 días, un período promedio de cobro de 35 días y un periodo promedio de pago de 24 días.
a.- ¿Cuánto dura el ciclo de conversión del efectivo de la empresa?
b.- Si las ventasanuales son de $3, 960,000 y todas son a crédito, cuál es el saldo promedio de cuentas por cobrar?
c.- ¿Cuántas veces al año roto su inventario?
d.- ¿Qué sucedería con el ciclo de conversión del efectivode Saliford si, en promedio, los inventarios se pudieran rotar 8 veces al año?



Resultados:
Saliford Co.

a.- El ciclo de conversión del efectivo de la empresa dura 71 días.
En base a queeste es igual a días promedio inventario más los días promedio de cobro menos los días promedio de pago.

b.- Si las ventas anuales son de $3, 960,000 y todas son a crédito, el saldo promedio decuentas por cobrar es de $379, 674,02.
Debido a que las ventas anuales ($3, 960,000) se dividen entre el número de cobranzas al año (10.43).

c.- El Inventario al año se roto 6 veces.
Son los 365días al año entre los 60 días promedio.

d.- Lo que podría suceder con el ciclo de conversión del efectivo de Saliford si, en promedio, los inventarios se pudieran rotar 8 veces al año, este...