Ciclos Del Negocio

Ciclos de Negocio - ingresos
Administración de Maestro de clientes Calculo de precio de las ordenes de venta Requerimiento del cliente Generación de la orden de venta Desarrollo de la solución parael cliente Entreda del Bien o servicio facturación Recuado y cartera Administración de crédito de clientes

Desarrollo de la solución para el cliente

Maestro de Maestro de clientes Bienes o servMaestro de precios

Procesamiento de ordenes y Contratos

Riesgos clave
1 Información inválida e incompleta.

Consideraciones de controles automáticos clave
1
Segregación de funciones ypersonas autorizadas a cada una de las actividades del proceso Administración de maestros claves del ciclo: clientes, bienes o servicios, precios Valdiación de entrada en campos mandatorios en elregistro de las ordenes de venta, en la remisión de despacho y en la factura.

Entrega del bien o servicio

2 3

Personal no autorizado con acceso a actividades en el proceso. Registros duplicados enel sistema. Inadecuada segregación de funciones.

2

Recolección, empaque y despacho de ordenes

4 5 Verificación que lo vendido, sea lo entregado y lo que se factura y recauda.

2Facturación

Proceso de recibo del pago

Administración del recaudo

Ciclos de Negocio - gastos
Requerimiento de la persona en la cía. Administración de los proveedores Generación de la orden decompra Recepción del bien o servicio Registro de la factura del proveedor Maestro de proveedores Maestro de materiales Transferencia electrónica de fondos Pago

Creación y Mantenimiento de ordenesCompra de materiales y servicios Recepción del material o servicio Verificación / registro de La factura

Riesgos clave
1 2 3 4 5 Información inválida e incompleta. Personal no autorizado con acceso aactividades en el proceso. Registros duplicados en el sistema. Inadecuada segregación de funciones. Inexistencia aprobación/libreración de orden de compra, de la entrada al almacen, de la factura...