Ciencias

PROGRAMA DE AUDITORÍA Objetivos y Procedimientos Generales Nombre de la Empresa: “Tecno fijaciones S.A.” | No. Ref 43377902 Preparado 01 Fecha: 01/03/11 Revisado: 01 Fecha Rev: 30/07/11 |OBJETIVOS GENERALES DE LA AUDITORÍA a) Asegurar el cumplimiento de las políticas y procedimientos establecidos por la gerencia. b) Detectar errores e irregularidades. c) Averiguar la exactitud,integridad y autenticidad de la información contable producida por el departamento de contabilidad. d) Informar a la gerencia el resultado de la auditoría. |
PASOS A SEGUIR: 1. Conocimiento yevaluación del control interno. 2. Efectuar auditoria a las cuentas del activo circulante. 4. Efectuar auditoria a las cuentas del activo exigible. 5. Efectuar auditoria a las cuentas delactivo realizable. 6. Efectuar auditoria a las cuentas del activo fijo. 7. Efectuar auditoria a las cuentas del activo diferido. 8. Efectuar auditoria a las cuentas del pasivo a corto plazo.9. Efectuar auditoria a las cuentas del pasivo a largo plazo. 10. Efectuar auditoria a las cuentas de capital 11. Efectuar auditoria a las cuentas de ingresos. 12. Efectuar auditoriaa las cuentas de egresos. 13. Redactar informe que contiene el dictamen y los estados financieros auditados. | FechaInicio | FechaTermino | Respon-sable | RevisadoPor | Refer.a Papeles |
|03/03/1107/03/1117/03/1126/03/1129/03/1110/03/1117/04/1127/04/11 05/05/11 25/05/11 03/06/11 23/06/11 | 06/03/1115/03/1124/03/1128/03/1109/04/1116/04/1126/04/1104/05/11 24/05/11 02/06/11 19/06/1121/07/11 | Deptos.en generalDept.Cont.Dept.Cont.Dept.Cont.Depto.Cont y Cobros.Depto.ContDepto.ContDepto.ContDepto.Cont y cobrosDepto.ContDepto.ContDepto. En general |Auditor/PCAuditor/PCAuditor/PCAuditor/PCAuditor/PCAuditor/PCAuditor/PC y Auxl. PCAuditor/PCAuditor/PCAuditor/PCAuditor/PCAuditor y gerente Financiero | Estados Financ.DiarioInvent. Y DiarioDiarioMayor y DiarioDiarioDiario MayorLtrs. de...