circular externa 026 de junio de 2008.

ENSAYO

CIRCULAR EXTERNA 026 DE JUNIO DE 2008.


CURSO VIRTUAL:
ANALISIS DEL SISTEMA DE ADMINISTRACION DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA FINANCIACION DEL TERRORISMO.
‘SARLAFT’


TUTOR:
RICARDO SANDOVAL VELARDE.

APRENDIZ:
RAUL APONTE LLORENTE.


SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE
‘SENA’

18 DE ENERO DE 2013.
ENSAYO

CIRCULAR EXTERNA 26 DE JUNIO DE 2008.
EL SARLAFT,es un sistema de Administración del riesgo de lavado de activos y de la financiación del terrorismo, este sistema fue implementado mediante circular externa 026 de junio de 2008, expedida por la Superintendencia Financiera de Colombia, este mecanismo busca que las entidades financiera vigiladas por la súper, como otras entidades de control y asimiladas, entre el rigor de la prevención,control y lucha contra las operaciones de las distintas actividades de lavados de activos y financiación del terrorismo en sus siguientes fases ( el contrabando, compra irregular de bienes muebles e inmuebles, testa ferrato, los rentistas de capital, y la transformación de una moneda a otra en las empresas captadora, y hasta el uso de estos dineros para el apoyo de las campañas políticas ),consideradas dentro del marco legal como conducta punible y calificada en la suprema norma o en la carta magna de la constitución política Colombiana, como las otras normas rectoras este tipo de conducta es irreprochable y contraria a la ley, realizadas por grupos al margen de la ley como las FARC, PARAMILITARISMO, GRUPOS LLAMADOS BACRIM O BANDAS DELINCUENCIALES EMERGENTE , los cuales a travésde los actos delictivos desatan actos de violencia sin fronteras que atenta contra la integridad de un pueblo, como también una desestabilización de un mercado económico, financiero, social que afecta tanto la economía nacional e internacional y su expansión a nivel mundial.
EL SARLAFT, se compone de dos fases, prevención del riesgo y del control, el primero Consiste la de evitar laintroducción de los recursos de lavados de activos provenientes de actividades ilícitas y financiación del terrorismo, el segundo es detectar o vigilar las operaciones inusuales, esta dos fases buscar evitar la materialización del factor de riesgo y crecimientos de los grupos al margen de la ley.
Los grupos de control como las entidades vigiladas y asimiladas deben estar atenta frente a este tipo deconducta antes mencionadas para evitar su propagación en el mercado financiero como económico a nivel nacional e internacional, ya que su infiltración genera un gran impacto a los factores de riesgo como son: clientes/usuarios, productos, canales de distribución y jurisdicciones, este último consiste que la actividad de lavado de activos no tiene límites para afectar poblaciones dentro delterritorio nacional como en el extranjero. Los riesgos del lavado de activos puede darse directamente, es decir cooperación de complicidad de los directivos, funcionarios y colaboradores de las entidades vigiladas, de darse esta acción delictiva atenta la reputación, mala imagen y su responsabilidad en el medio, colocando en juego el Código de Ética y el reglamento interno de la entidad financiera,de los actos que se desprenda de la conducta de lavado de activos y la financiación del terrorismo de acuerdo a los hechos serán juzgado de conformidad a las leyes colombianas vigentes.
Las entidades vigiladas, deben aplicar EL SARLAFT, ya que cuenta con etapas como mecanismo para contrarrestar el lavado de activos y de la financiación del terrorismo, como son: la identificación del riesgo,medición o evaluación, control, monitoreo, el primero debe facilitar que las entidades vigiladas deben estar en capacidad de identificar los factores de riesgo y los riesgos asociados, el segundo la probabilidad de ocurrencia del riesgo inherente de LA/FT, el tercero medidas conducentes mediantes metodologías que permitan revelar los reportes de operaciones sospechosas de individuos, el cuarto...