Circular

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DISPOSICIONES DE CARÁCTER GENERAL APLICABLES A LAS CASAS DE BOLSA (*)
Publicadas en el Diario Oficial de la Federación el lunes 6 de septiembre de 2004 y actualizadas conforme a las reformas publicadas en el citado Diario Oficial los días: 1. Miércoles 9 de marzo de 2005. 2. Miércoles 29 de marzo de 2006. 3. Lunes 26 de junio de 2006.4. Miércoles 6 de diciembre de 2006. 5. Viernes 22 de diciembre de 2006. 6. Miércoles 17 de enero de 2007. 7. Lunes 11 de agosto de 2008. 8. Viernes 19 de septiembre de 2008. 9. Jueves 23 de octubre de 2008. 10. Jueves 30 de abril de 2009. 11. Miércoles 30 de diciembre de 2009. 12. Jueves 4 de febrero de 2010. 13. Jueves 29 de julio de 2010. 14. Viernes 26 de noviembre de 2010.

* Este texto porsi mismo no tiene valor legal, es un documento de consulta y su contenido sólo constituye una referencia práctica para conocer las modificaciones que ha sufrido el texto original. Derivado de lo anterior, no existe responsabilidad de los errores u omisiones que pudieran existir entre este documento y las publicaciones oficiales, por lo que se recomienda consultar las fuentes originales en elDiario Oficial de la Federación.

DISPOSICIONES DE CARÁCTER GENERAL APLICABLES A LAS CASAS DE BOLSA

DISPOSICIONES de carácter general aplicables a las casas de bolsa. Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Comisión Nacional Bancaria y de Valores. La Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en losartículos 4 fracciones II a VII, XXXVI, XXXVII, 6, 16 fracción I y 19 de la Ley de la propia Comisión; 19 bis, último párrafo, 22 fracciones I y V, incisos a) a c), e), f), i) a k) y último párrafo, VI, 22 bis 3, 26 bis a 26 bis 2, 26 bis 4, 26 bis 5, 26 bis 7, 26 bis 8, 27, 28 y 41 fracciones V y X, 95, 98 segundo párrafo y 104 de la Ley del Mercado de Valores, y CONSIDERANDO Que es convenienterevisar, compilar y modernizar la regulación expedida por esta Comisión, contenida en el conjunto de circulares que integran la serie 10 aplicable a las casas de bolsa, excepto aquellas que formando parte de dicha serie han sido expedidas conjuntamente por el Banco de México y la propia Comisión, lo que habrá de facilitar la consulta, cumplimiento y observancia de las disposiciones aplicables; Queresulta adecuado sistematizar la mencionada regulación en función del segmento del mercado de valores en que participen las casas de bolsa, para que con base en ello se determinen las características de la normativa a que éstas deberán sujetarse, cuando coloquen valores o los negocien en el mercado secundario de renta variable o de deuda, sea actuando por cuenta propia o de terceros; Que es oportunoactualizar la normativa de carácter prudencial en materia de administración integral de riesgos y de requerimientos de capitalización, así como establecer un sistema de control interno, a fin de preservar la liquidez, solvencia y estabilidad de las casas de bolsa y coadyuvar a la protección del público inversionista, al tiempo que se incorpora un régimen relativo a las prácticas de venta devalores que deberán seguir las citadas entidades con su clientela para mejorar la calidad de sus servicios; Que resulta oportuno procurar la independencia de los auditores externos de casas de bolsa durante la práctica de la auditoría externa que debe realizarse a los estados financieros básicos consolidados, para lo cual dichos auditores deberán cumplir en el ejercicio de sus actividades de auditoríalos requisitos que al efecto se establezcan, así como precisar el contenido y alcance de la información relativa a los informes y opiniones de auditoría externa que se formulan para las casas de bolsa, así como señalar la oportunidad con que éstos deberán presentarse a la Comisión; Que es pertinente contar con información que permita un análisis consistente con lo establecido en los “Criterios...